Торговый Дом «Аюрведа» — аюрведа оптом

Для справки

Деньги перечисляют на расчетный счет или карту. Укажите реквизиты в заявлении на возврат налога. Карта «Мир» для этого не нужна: у налоговой нет никаких требований к платежной системе. Но если хотите оформить бесплатную дебетовую карту «Мир», получать кэшбек 10% на все покупки и 10% годовых на остаток, заполните онлайн-анкету в «Ак Барс Банке».

Обращаться в налоговую можно в течение трех лет после лечения. Например, в 2022 году вернут вычет за 2021, 2020 и 2019. Главное — заплатить НДФЛ 13% в год вычета. Например, если лечились в 2021 году, а платить налог начали в 2022, вернуть деньги не получится.

Через работодателя. Второй вариант — действовать через работодателя, не дожидаясь конца года. Декларация 3-НДФЛ в этом случае не нужна. Достаточно написать заявление в произвольной форме. Но до этого нужно собрать все остальные документы и обратиться в налоговую — для подтверждения права на социальный вычет.

С 2022 года налоговая инспекция сама направляет работодателю уведомление о праве работника на вычет. ИФНС подготовит документы в течение 30 дней после подачи заявления и подтверждения расходов.

Сумма вычета разбивается по частям и приходит вместе с зарплатой. Использовать этот способ можно только в том же году, когда лечились.

Памятка
Как получить вычет за лечение

1. Убедитесь, что вы платите НДФЛ 13%

Налог платят работники с белой зарплатой, ИП на общей системе налогообложения и физлица с задекларированным доходом.

2. Сохраняйте чеки из поликлиник и аптек

Без подтверждения расходов вернуть деньги не получится.

3. Просите у врача рецепт на бланке

Нужен бланк по форме № 107-у, рецепт на листочке не подойдет.

4. Узнайте, в какую категорию входит ваше лечение

За обычную медицину можно вернуть максимум 15 600 ₽, а за дорогостоящее лечение — 13% от суммы.

5. Подайте заявление на вычет

После окончания календарного года обратитесь в налоговую, в середине года — к работодателю.

Поделиться

20 медицинских расходов, о которых вы не знали, что их можно вычесть

Медицинские расходы складываются быстро. Если у вас, вашего супруга или ваших иждивенцев были дорогостоящие медицинские счета, сохраните эти квитанции — они могут сэкономить вам деньги во время уплаты налогов.

Если вы детализируете свои вычеты во время налогообложения вместо стандартного вычета, вы можете вычесть различные расходы на здравоохранение и медицинские расходы. Но вы не можете взять их все — с 2022 налогового года вы можете вычесть наличные расходы, которые в сумме составляют более 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI).

Налоговое законодательство определяет медицинские расходы как расходы на диагностику, лечение, смягчение последствий, лечение или профилактику заболеваний, а также на лечение, влияющее на любую часть или функцию тела.

Это определение охватывает расходы на страховые взносы (если они не вычитаются в долларах до вычета налогов из вашей зарплаты), врачей, стоматологов, пребывание в больнице, диагностические тесты, отпускаемые по рецепту лекарства и медицинское оборудование. Но Служба внутренних доходов (IRS) также допускает широкий спектр расходов, которые могут не вписываться ни в одну из этих категорий.

Key Takeaways

• Если вы понесли значительные медицинские расходы, не покрываемые страховкой, вы можете указать их в качестве вычетов в налоговой декларации.
• Эти расходы включают взносы на медицинское страхование, пребывание в больнице, визиты к врачу и рецепты.
• Другие приемлемые расходы, которые часто упускают из виду, включают альтернативные методы лечения, такие как иглоукалывание, уход за новорожденными, проживание в отеле для визитов к врачу и специальные диеты.
• Вычет за 2022 налоговый год покрывает расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI).

Медицинские и стоматологические расходы

Вы можете вычесть невозмещенные квалифицированные медицинские и стоматологические расходы, которые превышают 7,5% вашего AGI. Скажем, ваш AGI составляет 50 000 долларов, и ваша семья имеет 10 000 долларов на медицинские счета за налоговый год. Вы можете вычесть любые расходы свыше 3750 долларов США (50 000 долларов США × 7,5%) или 6 250 долларов США в этом примере (10 000 – 3 750 долларов США).

Медицинские расходы не обязательно должны быть вашими собственными: вы также можете вычесть расходы, которые вы заплатили за своего супруга или иждивенцев, включая ребенка или родственника, отвечающего требованиям.

Помните, что вы должны указать в форме 1040 или 1040-SR Приложение А для вычета медицинских и стоматологических расходов, а это означает, что вы не можете воспользоваться стандартным вычетом. Чтобы детализирование имело финансовый смысл, ваши медицинские расходы (и другие детализированные вычеты) должны быть больше стандартного вычета. Вот посмотрите на стандартные отчисления на 2022 и 2023 годы:

Медицинские и стоматологические расходы, которые легко упустить из виду

Инвестопедия / Нез Риаз

Некоторые вычитаемые медицинские и стоматологические расходы более очевидны, чем другие. Например, визиты к врачу, пребывание в больнице и диагностические тесты (например, рентген) считаются квалифицированными расходами. Однако некоторые вычитаемые расходы легко пропустить. Вот 20 медицинских расходов, о которых следует помнить, если вы перечисляете медицинские счета своей семьи (полный список см. в публикации IRS 502).

1. Альтернативные методы лечения

Иглоукалывание, безусловно, вычету. Так же как и поездки к мануальному терапевту и нетрадиционным врачам, в том числе практикующим христианскую науку. Другие альтернативные методы лечения также могут подлежать вычету, особенно если их назначает врач.

2. Адаптивное оборудование

Расходы на инвалидные коляски, стулья для купания, прикроватные тумбочки и другие предметы, необходимые для инвалидности или состояния, подлежат вычету. Так же, как и специальные ручные органы управления и другое специальное оборудование, устанавливаемое в автомобилях для людей с ограниченными возможностями. Точно так же вы можете вычесть сумму, которую вы платите за искусственную конечность (т. е. протез) или искусственные зубы. Глухие, слабослышащие или люди с нарушениями речи могут вычесть стоимость специального телефонного оборудования, такого как телетайп (TTY) и телекоммуникационное устройство для глухих (TDD).

3. Расходы на новорожденных

Нет, мы не имеем в виду подгузники или нянь. Но молокоотсосы и другие принадлежности для кормления грудью подлежат вычету. Если для вашей детской смеси требуется рецепт, может быть разрешена стоимость, превышающая стоимость обычной смеси.

4. Расходы, связанные с диабетом

Наборы для анализа крови, включая полоски крови и батарейки, подлежат вычету. То же самое относится и к инсулину, хотя технически он не считается лекарством, отпускаемым по рецепту.

5. Заболевания глаз и ушей

Стоимость осмотра глаз, контактных линз, раствора и чистящего средства для линз, а также очков, отпускаемых по рецепту (включая солнцезащитные очки), не подлежит вычету, если в вашей страховке нет плана по зрению. То же самое относится и к хирургии глаза, такой как LASIK и радиальная кератотомия, для лечения проблем со зрением. Книги со шрифтом Брайля также подлежат вычету. Те, у кого проблемы со слухом, могут вычесть расходы на обследование и слуховые аппараты (включая батарейки). Вы также можете вычесть стоимость программ, которые обучают азбуке Брайля или чтению по губам или проводят языковые курсы для исправления состояния, вызванного врожденной инвалидностью.

6. Ремонт дома (также известный как «капитальные расходы»)

Если вы устанавливаете постоянные функции или ремонтируете свой дом, чтобы приспособиться к инвалидности, стоимость может быть полностью вычтена. Примеры включают строительство пандусов, расширение дверных проемов, опускание или модификацию кухонных шкафов и добавление опорных стержней. Тем не менее, расходы подлежат вычету только в отношении расходов, превышающих любое увеличение стоимости дома.

Например, установка бассейна или парной стоимостью 25 000 долларов не подлежит вычету, если она добавляет 30 000 долларов к стоимости вашего дома. Если улучшение не увеличивает стоимость вашего дома, то вся стоимость может быть включена в медицинские расходы.

Медицинским обслуживанием считаются только разумные расходы на жилье для человека с инвалидностью. Дополнительные расходы по личным мотивам, например, в архитектурных или эстетических целях, не считаются медицинскими расходами и не могут быть вычтены.

7. Жилье для лечения

Вы можете вычесть стоимость питания и проживания в больнице или аналогичном учреждении, если вы находитесь там для получения медицинской помощи. В других условиях вы можете вычесть стоимость проживания вдали от дома, если вы соответствуете всем следующим требованиям:

1. Жилье предназначено в первую очередь и необходимо для медицинского обслуживания
2. Медицинская помощь предоставляется врачом в лицензированном медицинском учреждении
3. Жилье не является роскошным или экстравагантным в данных обстоятельствах
4. Пребывание не для личное удовольствие, отдых или отпуск

Максимум, что вы можете вычесть за проживание, составляет 50 долларов США за ночь на каждого человека (вы можете включить проживание для того, кто путешествует с человеком, получающим медицинскую помощь). Например, если родитель путешествует с больным ребенком, семья может вычесть до 100 долларов за ночь за проживание. Однако питание не включено.

8. Посещение медицинских конференций

Вы можете вычесть стоимость входного билета и транспорта на медицинскую конференцию, если мероприятие связано с хроническим заболеванием вас, вашего супруга или иждивенца. Большая часть времени, которое вы проводите на конференции, должна быть посвящена посещению сессий по медицинской информации. Обратите внимание, что расходы на питание и проживание не подлежат вычету.

9. Пересадка органов

Медицинские расходы на лечение, которое вы получили в качестве донора или возможного донора почки или другого органа, подлежат вычету. Точно так же вы можете включить любые расходы, которые вы платите за медицинское обслуживание донора в связи с донорством органа вам, вашему супругу или иждивенцу. Включены транспортные расходы, связанные с трансплантацией.

10. Уход на дому

Для тех, кто не может справляться с повседневной деятельностью (ADL), расходы на личного помощника подлежат вычету. Как правило, вычитаемая часть ограничивается личной помощью в повседневных делах. Сюда не входят расходы на уборку дома и другие работы по дому, хотя в реальности это может быть трудно разделить. Вы также можете включить стоимость питания лица, осуществляющего уход, и дополнительные суммы, которые вы заплатили за связанное с этим домашнее хозяйство, такие как дополнительные коммунальные услуги или арендная плата (например, за большую квартиру, чтобы предоставить человеку место).

11. Лечение расстройств, связанных с употреблением психоактивных веществ

Стоимость программ стационарного лечения для людей с расстройствами, связанными с употреблением психоактивных веществ, подлежит вычету. Это включает в себя стоимость питания и проживания, которые учреждение предоставляет во время лечения. Вы также можете включить расходы на транспорт до и от собраний организаций поддержки (например, Анонимных Алкоголиков) в вашем сообществе.

12. Репродуктивное здоровье

Вы можете вычесть стоимость противозачаточных таблеток, наборов для тестов на беременность, легальных абортов, вазэктомий и лечения бесплодия, включая экстракорпоральное оплодотворение, оплату лабораторных услуг и временное хранение яйцеклеток или спермы. Вы также можете вычесть расходы на операцию для отмены предыдущей процедуры для предотвращения беременности.

13. Животные-поводыри

Вы можете вычесть расходы на покупку, обучение и содержание собаки-поводыря или другого служебного животного, которое помогает глухим или слабослышащим, слабовидящим или людям с другими физическими недостатками. Как правило, это включает в себя любые суммы, которые вы платите за поддержание здоровья и жизнеспособности служебного животного, например, за еду, уход и ветеринарную помощь, чтобы оно могло выполнять свои обязанности.

14. Лечение зубов

Расходы, которые вы несете для предотвращения или облегчения стоматологических заболеваний, подлежат вычету. Сюда входят выплаты стоматологам-гигиенистам и дантистам за чистку зубов, герметики, лечение фтором, рентген, пломбы, брекеты, удаление зубов, зубные протезы и другие стоматологические заболевания. Отбеливание зубов специально исключено.

15. Программы отказа от курения

Если вы пытаетесь бросить курить, вы можете вычесть суммы, которые вы платите за программы по прекращению курения и другие назначенные врачом процедуры. Однако вы не можете вычесть лекарства, отпускаемые без рецепта, такие как никотиновая жевательная резинка и пластыри, предназначенные для того, чтобы помочь вам бросить курить.

16. Пищевые продукты, зависящие от состояния

Если у вас есть заболевание, такое как глютеновая болезнь, ожирение или гипертония, вы можете вычесть стоимость специального питания. Пища не должна удовлетворять ваши обычные потребности в питании и должна облегчать или лечить болезнь. Необходимость специального питания должна быть обоснована врачом. Вычитается только стоимость, которая превышает стоимость обычных продуктов питания.

17. Дети с ограниченными возможностями обучения

Плата, которую вы платите за репетиторство, чтобы помочь ребенку с ограниченными возможностями обучения, не подлежит вычету. Репетиторство должно быть рекомендовано врачом и проводиться педагогом, имеющим подготовку и квалификацию для работы с детьми с нарушением обучаемости, вызванным умственными или физическими недостатками (в том числе расстройствами нервной системы). Вы можете включить стоимость (обучение, питание и проживание) посещения школы, которая предлагает программы помощи детям с ограниченными возможностями обучения.

18. Поездки к врачам, аптекам и сеансы терапии

Вы можете вычесть стоимость автобуса, такси, поезда, билетов на самолет и перевозки скорой помощи. Если вы используете свое транспортное средство, вы можете использовать ставку пробега, установленную IRS, и включить свои наличные расходы, такие как стоимость бензина и масла. В 2022 году ставка пробега составляет 18 центов с 01.01. по 06.30 и 22 цента с 01.07. по 12.31.31. Это намного ниже, чем допустимые ставки для коммерческого использования транспортного средства.)

19. Программы похудения

Если врач может подтвердить, что ваш текущий вес представляет угрозу для вашего здоровья, любая назначенная программа по снижению веса подлежит вычету. Однако программы для поддержания общего хорошего здоровья не подлежат вычету. Например, вы не можете включить членские взносы в тренажерные залы, оздоровительные клубы или спа-салоны, но вы можете включить отдельные сборы, взимаемые этими учреждениями за мероприятия по снижению веса.

20. Парики для онкологических больных

Люди с выпадением волос из-за заболевания, такого как алопеция или лечение рака, такое как химиотерапия, может вычесть стоимость парика. Парик должен быть приобретен по рекомендации врача для психического здоровья пациента.

Облагаются ли медицинские расходы налогом?

Да. Служба внутренних доходов (IRS) позволяет вам вычитать определенные невозмещенные медицинские и стоматологические расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI). Чтобы потребовать вычет, вы должны указать детали при подаче декларации о доходах.

Какие медицинские расходы не подлежат вычету?

Вы можете вычесть только невозмещенные медицинские расходы. Таким образом, если ваша страховка покрыла расходы или ваш работодатель возместил вам их, вы не можете получить вычет. Кроме того, IRS обычно запрещает вычет для большинства косметических процедур, безрецептурных лекарств (кроме инсулина), безрецептурных никотиновых жевательных резинок и пластырей, общих туалетных принадлежностей (например, зубной пасты и косметики), поездок и программ для улучшения общего состояния здоровья, а также расходов на похороны и погребение. .

Как мне получить вычет медицинских расходов?

При подаче декларации по федеральному подоходному налогу вы должны указать свои вычеты в форме Приложения А 1040 или 1040-SR. Имейте в виду, что если вы детализируете свои вычеты, вы не сможете получить стандартный вычет. Оценивайте цифры в обоих направлениях — детализируя или применяя стандартные вычеты, — чтобы убедиться, что вы получите наиболее благоприятный результат по своим налогам.

Сколько я могу вычесть на медицинские расходы?

IRS позволяет вам вычесть 100 % ваших невозмещаемых квалифицированных медицинских и стоматологических расходов, которые превышают 7,5 % вашего скорректированного валового дохода (AGI). Так, например, если ваш AGI составляет 50 000 долларов, вы можете вычесть расходы, превышающие 3 750 долларов (50 000 долларов × 7,5%). Если бы в этом примере у вас было 8000 долларов квалифицированных расходов, вы могли бы вычесть 4250 долларов (8000–3750 долларов). Помните, что для получения вычета вы должны перечислить свои вычеты в форме Schedule A Form 1040 или 1040-SR.

Итог

Стоит подсчитать ваши расходы, связанные со здоровьем, которые не покрываются страховкой или другими методами возмещения, чтобы увидеть, соответствуете ли вы пороговому значению процента AGI. Этот порог в 7,5%, установленный Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года, стал постоянным в конце 2020 года и вряд ли в ближайшее время вернется к 10%.

Вычитаются ли расходы на стоматологические услуги?

Общая стоматология

Вычитаются ли расходы на стоматологические услуги из налогооблагаемой базы?

3 мая 2021 г. 17 апреля 2021 г. Персоналом

Стоматологические расходы могут составлять большую часть медицинских расходов человека или семьи. сотни и даже тысячи долларов. Было бы здорово, если бы все эти процедуры были освобождены от налогов, но это не всегда так. Многие стоматологические процедуры не полностью покрываются стоматологической страховкой, даже если у вас есть страховка, поэтому люди могут в конечном итоге оплатить всю стоимость из своего кармана.

Неопределенность в отношении того, подлежат ли те или иные расходы налогообложению, может быть разрешена путем консультации с бухгалтером или другим специалистом по налогам. В этом посте будут даны некоторые общие рекомендации и приведены примеры, чтобы легко отличить те расходы, которые имеют право на налоговые вычеты, от тех, которые не подлежат.

Основы: детализированные вычеты, зачеты и вычеты и AGI

Чтобы иметь право на вычеты, налоговые декларанты должны подать детализированную налоговую декларацию. Налоговые декларанты должны будут заполнить Приложение А, Форму 1040 (Детализированные вычеты). Если физические лица подают постатейную декларацию, то некоторые из их стоматологических расходов могут квалифицироваться как постатейные вычеты. Часто людям с иждивенцами лучше подавать документы, используя стандартные вычеты, но тогда они не могут детализировать свои вычеты.

Следует также помнить о разнице между налоговым вычетом и налоговым кредитом. Налоговые кредиты уменьшают сумму налога, которую должны платить физические лица, а налоговые вычеты уменьшают сумму налогооблагаемого дохода физического лица. Некоторые расходы могут давать право физическим лицам на налоговые льготы; например, расходы, покрываемые в рамках налогового кредита на медицинское страхование, но, конечно, это не вычеты из налогооблагаемого дохода.

Наконец, скорректированный валовой доход (AGI) — это общая сумма денег, которую вы заработали за год, за вычетом любых корректировок, таких как алименты или расходы на переезд. Здесь нас интересуют вычеты, которые люди могут получать из своего скорректированного валового дохода (AGI) на расходы на стоматологические услуги.

Стоматологические расходы являются медицинскими расходами

Это может показаться очевидным, но важно помнить, что некоторые стоматологические расходы являются одним из видов медицинских расходов. Следовательно, те же ограничения, которые распространяются на вычеты на медицинские расходы, также распространяются на вычеты на стоматологические расходы.

Например, если работодатель возмещает физическим лицам медицинские расходы, им не разрешается вычитать их из своих налогов. IRS определяет медицинские расходы как «платежи за диагностику, лечение, смягчение последствий, лечение или профилактику заболеваний или платежи за лечение, влияющее на любую структуру или функцию организма». Кроме того, физические лица могут вычесть медицинские расходы только после того, как эти расходы превышают 7,5% их скорректированного валового дохода.

Примеры допустимых расходов на стоматологические услуги

Если физические лица имеют право на вычет своих стоматологических расходов и не являются самозанятыми, вот некоторые общие медицинские/стоматологические расходы, подлежащие вычету:

• Выплаты стоматологам или челюстно-лицевым хирургам.
• Оплата лекарств, выписанных стоматологом или челюстно-лицевым хирургом.
• Платежи, связанные с проездом и допуском на медицинскую конференцию, если эта конференция связана с хроническим заболеванием, от которого страдает лицо, подающее налоговую декларацию, или его иждивенец. (Однако обратите внимание, что питание и проживание стоят , а не вычитаемые расходы. )
• Оплата транспортных расходов, связанных с самим лечением, включая оплату такси, скорой помощи или общественного транспорта.
• При определенных обстоятельствах физические лица могут иметь право вычитать расходы, связанные со страховыми взносами на долгосрочный уход. Однако, если налогоплательщик является наемным работником, то любая страховка, спонсируемая работодателем, не облагается налогом, если страховые взносы не указаны в графе 1 отчета о заработной плате и налогах W-2.
• Наконец, физические лица могут вычесть расходы на стоматологические приспособления и лечение, например, на вставные зубы.

Публикация IRS 502 подробно описывает конкретные стоматологические процедуры, которые не облагаются налогом. По сути, любое лечение, направленное на предотвращение или облегчение стоматологических заболеваний, не облагается налогом. Сюда входят следующие процедуры:

• Чистка зубов, герметики и обработка фтором являются примерами обычных профилактических процедур.
• Рентген, пломбирование, удаление и лечение корневых каналов являются примерами лечения, облегчающего стоматологические заболевания.

Наконец, имейте в виду, что правила налоговых вычетов отличаются, если вы работаете не по найму. Например, лица, работающие не по найму, могут иметь право на вычет страховых взносов, уплаченных за стоматологическое страхование.

Расходы на эстетическую стоматологию

Если стоматолог пломбирует полость или лечит корневой канал, это необходимая процедура по медицинским показаниям. Но не каждая стоматологическая процедура необходима с медицинской точки зрения.

В то время как профилактическое лечение и лечение, облегчающее стоматологические заболевания, всегда необходимы с медицинской точки зрения, косметические или эстетические процедуры редко бывают таковыми, и поэтому они могут не квалифицироваться как подлежащие вычету расходы на стоматологические услуги. Действительно, люди часто обращаются за помощью к стоматологам, потому что хотели бы выпрямить свои кривые зубы или отбелить зубы с пятнами. IRS прямо заявляет, что расходы, связанные с косметической хирургией, включая косметическую стоматологию, не имеют права на налоговые вычеты .

Косметическая хирургия «включает любую процедуру, направленную на улучшение внешнего вида пациента и не способствующую надлежащему функционированию организма или предотвращающую или лечащую заболевание». Хотя это определение кажется простым, часто бывает непросто отличить косметическую процедуру от той, которая имеет право на налоговые вычеты. Как отмечает IRS, при определенных обстоятельствах косметическая хирургия может не облагаться налогом. Например, реконструктивная операция для человека, пострадавшего в результате несчастного случая или другой травмы, считается расходом, не облагаемым налогом. Точно так же пациент, который пострадал в результате несчастного случая и в результате нуждался в реконструктивной хирургии полости рта, мог вычесть расходы на операцию.

Трудность возникает из-за того, что некоторые косметические процедуры могут быть необходимы по медицинским показаниям. Как отмечает American Cosmetic Dentistry, часто необходимая с медицинской точки зрения процедура может иметь и эстетические результаты. Процедура исправления сколотого переднего зуба может быть необходима для предотвращения дальнейшего разрушения, но она также улучшает улыбку пациента. Брекеты — еще один распространенный пример процедуры, которую часто можно считать как косметической, так и необходимой с медицинской точки зрения процедурой. Отбеливание зубов — это только косметическая процедура, поэтому такие процедуры никогда не облагаются налогом.

Пациенты должны обязательно сообщить своему стоматологу, если они планируют использовать процедуру в качестве вычитаемых расходов, потому что процедура должна быть правильно закодирована в их карте, чтобы иметь право на налоговый вычет. (Пациенты, у которых нет постоянного стоматолога, могут воспользоваться нашим поиском записи на прием, чтобы найти стоматолога в своем районе).

Напоминаем, что перед вычетом стоматологических или других медицинских расходов обязательно проконсультируйтесь с бухгалтером или другим специалистом по налогам.