Налоговый вычет за стоматологические услуги в Самаре
- Получение компенсации по шагам
- Как рассчитать сумму выплаты
- Сроки и порядок выдачи компенсации за стоматологию
- Какие необходимо собрать документы
- Как решать конфликтные ситуации
Как получить налоговый вычет за лечение в стоматологии?
Сотрудник может получить налоговый вычет, если он официально устроен и работодатель делает за него отчисления подоходного налога в бюджет. По закону можно получить 13% от затраченных на лечение денежных средств.
В статье Stom-Firms.ru мы расскажем, за какие стоматологические услуги можно вернуть деньги и как это сделать. Разберемся, как вычислять стоимость вычета и куда подавать документы, а также, что делать в спорных ситуациях.
Как получить компенсацию за стоматологические услуги
Согласно статье 219 НК РФ, чтобы получить налоговый вычет, необходимо соблюсти следующие правила:
- У сотрудника должен быть официальный доход, с которого своевременно выплачивается подоходный налог в размере 13%.
- Расходы на лечение зубов оплачивает сам сотрудник, а не работодатель.
- Право на возмещение сохраняется, если сотрудник оплатил лечение ближайших родственников — детей до 18 лет, родителей или супруга.
- Возврат можно оформить в течение 3-х лет после оплаты лечения. По истечении этого срока вычет сделать уже нельзя.
- Медицинское учреждение, где оказали услуги, должно работать по лицензии.
Компенсацию не получаю индивидуальные предприниматели, самозанятые или неофициально работающие граждане.
За какие стоматологические услуги положен налоговый вычет
В стоматологии вычет можно получить практически за все виды лечения:
- В терапии это лечение кариеса и установка пломб.
- В хирургии — удаление зубов и операции на деснах.
- В списке дорогостоящих услуг значатся реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции . Отдельно здесь же перечислены дорогостоящие процедуры, выплата за которые превышает оговоренный лимит.
Отдельно здесь же перечислены дорогостоящие процедуры, выплата за которые превышает оговоренный лимит.Если вы не уверены, что выбранная процедура входит в список, обратитесь в налоговую инспекцию, чтобы узнать точно.
Пример расчета вычета на стоматологические услуги
При расчете компенсации надо помнить два правила:
- Возврат не может быть больше уплаченного подоходного налога.
- Общая сумма, за исключением дорогостоящих процедур, не должна превышать 120 000₽.
Приведем пример, который поможет разобраться в правилах расчета компенсации. Заработок почтальона Печкина за 2014 год составил 500 000₽. Почта деревни Простоквашино выплатила с этой суммы 13% налога, то есть 65 000₽. Печкин потратил на протезирование зубов 50 000₽, 13% от этой суммы — 6 500₽. Это и есть объем средств, которую он может получить.
Как происходит получение вычета: порядок действий и сроки
Есть два способа получения денег:
- Прямой возврат на счет работника. В компенсацию могут входить траты за один год или за три года сразу.
- Налоговая не взимает плату с работодателя до тех пор, пока сумма компенсации не исчерпает себя. То есть, человек просто будет оставлять себе 13% от заработной платы до тех пор, пока причитающееся не будет возвращено.
В компенсацию могут входить траты за один год или за три года сразу.Обычно выбирают первый вариант, чтобы однократно получить крупную сумму денег. Расскажем, как процедура проходит по шагам. Работник собирает пакет документов и подает их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Их можно передать лично, оформить доверенность на представителя или отправить почтой. За 3 месяцев проводится камеральная проверка, затем в течение 10 рабочих дней высылается решение, будет или нет выдана компенсация.
В Налоговом кодексе информация о сроках выдачи противоречива. Согласно ст.78 п.6 деньги перечисляют в течение 1 месяца после принятия заявления. Это положение юристы считают приоритетным. По ст.88 п.2 проверка может длиться до 3 месяцев.
На практике выплату могут задерживаться до 2-4 месяцев и даже дольше.
Если пришло уведомление, что она одобрена, а финансовые средства на счет не поступают, напишите претензию на имя руководителя инспекции.
Какие документы нужны для налогового вычета за стоматологию
Для возврата денежных средств необходимо собрать следующие данные:
- Декларацию по форме 3-НДФЛ.
- Справку 2-НДФЛ.
- Копию договора на оказание медицинских услуг.
- Копию лицензии медучреждения.
- Свидетельства произведенной оплаты: кассовый чек, банковскую выписку о списании денег с личного счета сотрудника, квитанцию к приходному ордеру и тому подобное.
- Заявление о возврате налогового вычета с указанием причины.
Последний документ особенно важен, потому что без него камеральная проверка и отсчет сроков возврата не начнется. Бывают случаи, когда инспекторы под разными предлогами отказываются принимать заявление, но берут остальные бумаги. Если конфликтная ситуация возникла, отправьте полный пакет по почте с уведомлением о вручении.
Что делать, если налоговая не платит?
Многие не знают, что при задержке выплат положена компенсация за каждый день просрочки. Стоимость рассчитывается, исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ по формуле S*R/365*P. Где:
- S – сумма перечисления налоговой.
- R – ставка рефинансирования.
- 365 – количество дней в году.
- P – количество дней просрочки.
Если самостоятельно решить проблему не получается, обратитесь к юристам. Юридическая практика показывает, что в суде дела в большинстве случаев решаются в пользу налогоплательщика. При условии, что пострадавший собрал все свидетельства нарушения закона, он получает и налоговый вычет, и проценты за задержку, и даже компенсацию за причиненный ущерб.
Эксперт-редактор: Евгения Эдуардовна Панкратова
Главный редактор информационных порталов Stom-Firms.ru и Firmika.ru
Специализация на медицинских текстах
Какие медицинские и стоматологические расходы не облагаются налогом?
Какие медицинские и стоматологические расходы не облагаются налогом? Налоговое управление США разрешает налогоплательщикам вычитать квалифицированные медицинские и стоматологические расходы из своих налоговых деклараций.
Для некоторых людей это равнозначно значительному сокращению их общей суммы налогов, в то время как для других это менее важно, чем альтернативные льготы, вычеты и кредиты. Не все расходы подпадают под это освобождение, поэтому важно проконсультироваться со специалистом по налогам, прежде чем требовать вычета расходов на здравоохранение.
Работающие американцы платят триллионы долларов в год в виде налогов, в основном за счет корпоративного и подоходного налога. Каждый год большинство налогоплательщиков обязаны подавать декларации с указанием того, сколько денег они заработали в течение предыдущего года, на какие скидки они могут претендовать и сколько они должны по налогам. Сложность налогового кодекса США мешает некоторым налогоплательщикам найти все сбережения, на которые они могут иметь право, но вычеты медицинских и стоматологических расходов сами по себе могут потенциально сэкономить некоторым налогоплательщикам тысячи долларов в год.
Как работают налоговые вычеты? IRS требует от большинства налогоплательщиков подачи декларации о доходах и расходах за каждый налоговый год.
В этой форме, чаще всего 1040 или 1040EZ, есть место для сообщения о доходах от занятости и других источников. Определенные жизненные условия и события могут быть использованы для уменьшения налогов, которые вы в противном случае должны были бы заплатить за налоговый год. Из них наиболее важными для большинства налогоплательщиков являются льготы, зачеты и вычеты.
Каждая из этих скидок работает по-своему, и некоторые из них более ценны для большинства налогоплательщиков, чем другие. Исключения действуют для уменьшения исчисляемого дохода, который вы имели в течение года. Таким образом, налогоплательщик, заработавший 50 000 долларов США в данном году, но имеющий право на освобождение от налогообложения в размере 10 000 долларов США, может фактически сообщить о доходе в размере 40 000 долларов США, что обычно снижает общий налогооблагаемый доход и может привести к тому, что податель заявления окажется в более низкой налоговой категории.
Кредиты аналогичны льготам, но они применяются после подсчета доходов и напрямую уменьшают рассчитанные причитающиеся налоги.
Таким образом, если вы подсчитаете свой годовой доход за вычетом освобождений и выясните, что вы должны 5000 долларов налогов, вы можете напрямую уменьшить сумму, которую вы должны, с помощью кредитов. В этом случае кредит в размере 1600 долларов сократит ваши 5000 долларов до 3400 долларов.
Вычеты несколько сложнее, чем другие налоговые льготы. Вычеты применяются к вашему налоговому счету и пропорциональны вашей эффективной налоговой ставке. Таким образом, вычет в размере 1000 долларов США для кого-либо с 28-процентной налоговой ставкой считается кредитом в размере 280 долларов США. Если вы относитесь к категории 15 %, тот же вычет в размере 1 000 долларов США считается кредитом в размере 150 долларов США. Как правило, вычеты предоставляются на деловые и личные расходы, которые правительство хочет стимулировать или уменьшить бремя.
Что считается квалифицированным медицинским или стоматологическим расходом? Определенные медицинские и стоматологические расходы могут подлежать вычету.
Они известны как квалифицированные вычеты, и их требование может эффективно преобразовать налоговые обязательства в субсидию на расходы на здравоохранение. Однако не все медицинские или стоматологические расходы считаются квалифицированными.
Обычные медицинские и стоматологические расходы, на которые вы можете претендовать на вычет, включают:
- Гонорары, выплачиваемые лицензированным врачам, стоматологам, другим медицинским специалистам (таким как хиропрактики и психиатры), а также расходы, выплачиваемые непосредственно нетрадиционным практикам, таким как как иглотерапевты
- Платежи, сделанные вами за лечение в стационаре или доме престарелых, за исключением немедицинских частей вашего счета, таких как питание и развлечения
- Лечение алкоголизма и наркомании стационарное и амбулаторное, а также средства для прекращения курения и никотинозаместительные средства
- Лечение, связанное с потерей веса, но только в отношении диагностированного врачом ожирения или других заболеваний; не для регулярного членства в клубе или диетического питания
- Лекарства, отпускаемые по рецепту, почти всех типов, при условии, что они принимаются самостоятельно и не вводятся в рамках медицинской процедуры, например хирургические анестетики
- Транспортные расходы, связанные с хроническим заболеванием налогоплательщика или супруга налогоплательщика, при условии, что транспорт необходим по медицинским показаниям
- Протезы, частичные протезы и прочие зубные приспособления; очки для чтения и рецептурные очки, контактные линзы и слуховые аппараты; костыли, инвалидные коляски и другие приспособления для передвижения; и расходы, связанные с животными-поводырями, такими как собаки-поводыри и домашние животные-компаньоны для людей, у которых диагностировано заболевание, требующее их
- Прочие дорожные расходы, такие как проживание и питание, понесенные во время медицинской транспортировки, при условии, что основной целью поездки была медицинская помощь, а также время или расстояние, которые не позволяли избежать нетранспортных расходов, включая ночлег в гостинице и дорожные сборы, уплачиваемые во время поездки. поездка
поездкаВ дополнение к этим прямым расходам, связанным с медицинским и стоматологическим обслуживанием, вы также можете претендовать на вычет денег, которые вы заплатили по соответствующему страховому полису. Если вы не являетесь самозанятым, вы можете претендовать только на ту часть вашего медицинского и стоматологического страхования, которая не оплачивается вашим работодателем. Обратите внимание, что эти расходы могут подлежать вычету только в том случае, если их стоимость включена в доход в выданном работодателем отчете о заработной плате и налогах W-2. Они будут включены в графу 1 формы W-2.
Только квалифицированный специалист по налогам может дать вам окончательный ответ о том, должны ли вы требовать вычета ваших налогов. Для людей, которые зарабатывают достаточно, чтобы перечислить свои отчисления, относительно высокая стоимость медицинских услуг может сделать отчисления очень привлекательными.
Для налогоплательщиков с более низким доходом просто пропустить отчетность о медицинских и стоматологических расходах и требовать стандартного вычета может сработать лучше. Спросите у человека, который поможет вам подать налоговую декларацию, какой вариант вам больше подходит.
Если вы работаете не по найму, вы можете иметь право на еще один вычет из ваших налогов на расходы на здравоохранение. Вычет по медицинскому страхованию самозанятых, несмотря на свое название, фактически является корректировкой, а не вычетом в традиционном смысле. Эта льгота может быть получена полностью или частично, и она относится к общей сумме, которую вы заплатили за медицинское страхование в качестве индивидуального предпринимателя для себя, своего супруга и любых ваших детей в возрасте 27 лет и младше, независимо от того, являются ли они ваши иждивенцы. Обратите внимание, что в качестве корректировки эта льгота может быть принята вместе со стандартным вычетом.
Любая неиспользованная часть годовой корректировки может быть перенесена в качестве постатейного вычета, хотя IRS может запросить документы о ваших расходах.
Как получить налоговый вычет на медицинские расходы в 2023 году
Вы наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах.
Возможно, вы сможете вычесть квалифицированные медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода.
By
Тина Орем
Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества
Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.
Узнайте больше
Обновлен 
000Z»> декабря 9, 2022
Под редакцией Криса Хатчисона
Крис Хатчисон
Редактор
Крис Хатчисон помог построению содержания Nerdwallet и проработал через банкинг. Сейчас он возглавляет команду, изучающую новые рынки. До прихода в NerdWallet он был редактором и программистом в ESPN и редактором текстов в San Jose Mercury News.
Отзыв Лэй Хань
Лей Хань
Профессор бухгалтерского учета
Лей Хань, доктор философии, адъюнкт-профессор бухгалтерского учета в Ниагарском университете в Западном Нью-Йорке и сертифицированный бухгалтер штата Нью-Йорк. Она получила докторскую степень. по бухгалтерскому учету с несовершеннолетним по финансам Техасского университета в Арлингтоне. Ее преподавательский опыт — это продвинутый бухгалтерский учет, государственный и некоммерческий учет. Она является членом Американской ассоциации бухгалтеров и Общества дипломированных бухгалтеров штата Нью-Йорк.
Подробнее
В NerdWallet наш контент проходит строгую редакционную проверку
. Мы настолько уверены в правильности и полезности нашего контента, что позволяем сторонним экспертам проверять нашу работу.
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Если вы или ваши иждивенцы лежали в больнице или имели другие дорогостоящие медицинские или стоматологические расходы, сохраните эти квитанции — они могут помочь сократить ваш налоговый счет. Вот посмотрите, как работает вычет медицинских расходов и как вы можете извлечь из этого максимальную пользу.
Что такое вычет медицинских расходов?
В налоговых декларациях, поданных в 2023 году, налогоплательщики могут вычесть квалифицированные невозмещенные медицинские расходы, которые составляют более 7,5% их скорректированного валового дохода за 2022 год.
Таким образом, если ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов, все, что превышает первые 3 000 долларов медицинских счетов — или 7,5% вашего AGI — может подлежать вычету.
Это означает, что если у вас есть 10 000 долларов на медицинские счета, 7 000 из них могут быть вычтены.
Порог 7,5% раньше составлял 10%, но законодательные изменения в конце 2019 года снизили его.
Какие медицинские расходы не облагаются налогом?
Публикация IRS 502 содержит полный список, но вкратце вот что считается медицинскими расходами.
Выплаты врачам, стоматологам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и другим практикующим врачам.
Уход в больницах и домах престарелых.
Акупунктура.
Программы лечения зависимости, в том числе по отказу от курения.
Программы снижения веса при диагностированных врачами заболеваниях, включая ожирение (однако диетическое питание и взносы в клубы здоровья обычно не учитываются).
Инсулин и рецептурные препараты.
Прием и транспортировка на медицинские конференции по поводу болезней, которые есть у вас, вашего супруга или ваших иждивенцев (но питание и проживание не учитываются).
Зубные протезы, очки для чтения или рецептурные очки, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски и служебные животные.
Транспортные расходы до места оказания медицинской помощи и обратно.
Страховые взносы на медицинское обслуживание или страхование на случай длительного ухода, если они не оплачиваются вашим работодателем и вы платите из своего кармана после уплаты налогов.
Налоговое планирование стало проще
Еще есть время правильно рассчитаться с налогами с помощью Harness Tax.
Visit Harness Tax
Другие правила вычета медицинских расходов
Вы можете включить только медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года.
Вы не можете включать расходы, которые вам возместили (поэтому, если страховка оплатила счет, она не подлежит вычету).
Что не подлежит вычету?
Расходы на похороны или погребение.
Лекарства, отпускаемые без рецепта.
Зубная паста, туалетные принадлежности и косметика.
Каникулы.
Большинство косметических операций.
Никотиновая жевательная резинка и пластыри, отпускаемые без рецепта.
Как получить вычет за медицинские расходы
Вам необходимо предпринять следующие шаги.
Распишите свои налоги по статьям
Во-первых, вместо стандартного вычета вам нужно будет перечислить постатейно. Это может означать, что вы тратите больше времени на налоговую подготовку, но если ваш стандартный вычет меньше, чем ваши детализированные вычеты, вам все равно следует детализировать и экономить деньги.
Если ваш стандартный вычет больше, чем ваши детализированные вычеты, воспользуйтесь стандартным вычетом и сэкономьте время. (Подробнее о разбивке по статьям по сравнению со стандартным вычетом.)
Использование Графика A
График A позволяет вам выполнить математические расчеты для расчета вычета. Ваше налоговое программное обеспечение поможет вам пройти все этапы.
Стоит ли заявлять медицинские расходы на налоги? Учтите свой статус подачи
Если вы будете подавать документы отдельно, если вы состоите в браке, вы можете получить больший вычет на медицинские расходы, но этот шаг рискован, поскольку вы можете лишиться других налоговых льгот. Допустим, в прошлом году ваш супруг заработал 6000 долларов на медицинских счетах. Если вы подаете совместную заявку и ваш общий AGI составляет 100 000 долларов США, то вычету подлежит только часть ваших медицинских счетов, превышающая 7,5% от этой суммы, или часть, превышающая 7 500 долларов США.
Таким образом, в этом сценарии вы не можете вычесть какие-либо из ваших 6000 долларов медицинских счетов.
Теперь предположим, что вы подаете отдельно. Ваш AGI составляет 75 000 долларов, а AGI вашего супруга — 25 000 долларов. Поскольку медицинские счета принадлежат вашему супругу, он или она может вычесть что-либо более 7,5% от этих 25 000 долларов США AGI, или 1875 долларов США. Это будет означать налоговый вычет в размере 4125 долларов за подачу отдельной декларации.
Ведите надлежащий учет
Придерживайтесь этих счетов и попросите записи в вашей аптеке или других поставщиках медицинских услуг, чтобы заполнить пробелы, говорит Питер Гуриан, CPA из Далласа.
«Если вы берете этот вычет, вы, вероятно, сильно больны или у вас есть какие-то проблемы, с которыми нужно разобраться. Если это так, то ключ в том, чтобы действительно хорошо отслеживать все расходы и траты», — говорит он.
Пороги штата для вычета медицинских расходов
В вашем штате может быть более низкий порог AGI, что может сэкономить вам деньги, говорит Крис Уэйлен, сертифицированный бухгалтер из Ред-Бэнк, Нью-Джерси.
В этом штате, например, порог AGI для вычета медицинских расходов составляет всего 2%, а это означает, что налогоплательщики могут получить льготу по подоходному налогу штата, даже если они не могут получить ее по федеральному подоходному налогу.
Уэлен говорит, что важно выяснить, каковы правила вашего штата; в противном случае вы можете оставить деньги на столе. «Я вижу это каждый год, все время», — говорит он.
Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию. | |
| |
Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax. | |
|
Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций.