Торговый Дом «Аюрведа» — аюрведа оптом

все, что вы хотели о них знать статья врачам «DENTAL PROGRESS»

Уже много лет брекеты VICTORY считаются эталоном производительности и надёжности в ортодонтии. В основе брекетов VICTORY ACTIVE SL лежат простота установки и прекрасный дизайн.

Брекеты VICTORY ACTIVE SL это:

1. Система, которая вобрала в себя всё самое хорошее от пассивного самолигирования
2. Возможность увеличить интервалы между визитами и сократить время визита
3. Отсутствие эластичных лигатур, которые могут спровоцировать появление зубного камня или налета
4. Уникальный концентратор напряжения, позволяющий снять брекет как металлический
5. Уникальная нитиноловая самолигирующая клипса, сводящая процесс установки дуги к одному этапу.

Мы собрали самые популярные вопросы о брекет-системе VICTORY ACTIVE SL и ответили на них!

Какой материал используется для изготовления брекета Victory Series Active SL?

Тело брекета Victory Series Active SL изготовлено из нержавеющей стали 17-PH.

Брекеты Victory Series Active SL являются пассивными или активными?

Брекеты Victory Series Active SL считаются активными, так как полноразмерные прямоугольные ортодонтические дуги активируют брекеты на финальной стадии лечения.

На протяжении всего лечения брекет обеспечивает соответствующий уровень контроля, основанный на размере используемой ортодонтической дуги.

С круглыми ортодонтическими дугами брекет является пассивным, что приводит к минимальному контакту дуги и низкому трению для эффективного выравнивания зубов.

С небольшими квадратными или прямоугольными ортодонтическими дугами брекет является интерактивным — где паз заполнен, но дуга не доходит до дверцы брекета. Это добавляет контроль во время рабочего этапа для закрытия промежутков, исправления ротаций и создания формы зубной дуги.

С прямоугольными дугами большого сечения брекет Victory Series Active SL является активным, предлагающим полный контроль на этапе детализации.

Можно ли использовать эластическую цепочку или связки lace back c брекетами Victory Series Active SL?

Да, брекет имеет достаточное пространство под крыльями, чтобы обеспечивать возможность наложения эластичной цепочки и других дополнительных связок, как это требует ваш план лечения.

Какой материал используется для изготовления дверцы брекета Victory Series Active SL?

Дверцы брекетов Victory Series Active SL изготовлены из термоактивного никель-кобальтового сплава.

Что делать, если в процессе лечения дверца брекета Victory Series Active SL будет повреждена?

Повреждения дверцы бывают крайне редки. В данном случае дуга может быть зафиксирована металлической или эластической лигатурой. Если же необходимо сохранить эффект самолигирующего брекета, то брекет следует заменить.

Необходим ли специальный инструмент для работы с брекетами Victory Series Active SL?

Для открытия или закрытия дверцы брекетов Victory Series Active SL специальный инструмент не требуется. Можно использовать такие инструменты, как стоматологический зонд или лигатур-директор с заостренным наконечником, чтобы открыть дверцу. Для того, чтобы открыть дверцу, заостренный конец инструмента вводится в U-образную выемку Victory Series Active SL.

Как правильно открывать дверцу брекета Victory Series Active SL?

Дверца брекета Victory Series Active SL открывается в сторону окклюзионной поверхности или режущего края зуба. Чтобы открыть дверцу, поместите инструмент с заостренным наконечником в ее U-образный вырез.

Не используйте щипцы Вайнгарда или Хоу для открытия дверцы. Сдвиньте дверцу в сторону окклюзионной поверхности, вдоль плоскости, параллельной основанию брекета.

Избегайте чрезмерной нагрузки на дверцу. Не тяните дверцу брекета после ее открытия — в противном случае она может быть деформирована, и брекет потеряет свойство самолигирования.

Как закрывать дверцы Victory Series Active SL?

Дверца может быть легко закрыта с помощью пальца. Не используйте щипцы Вайнгарда или Хоу для закрытия дверцы. Перед закрытием дверцы убедитесь, что дуга полностью помещена в паз брекета.

Нужен ли специальный инструмент для удержания брекетов Victory Series Active SL во время фиксации?

Брекет может быть удержан любым стандартным инструментом — например, пинцетом обратного действия.

Нужен ли специальный инструмент для снятия брекетов Victory Series Active SL?
Дебондинг брекетов может быть проведен с помощью стандартных инструментов для снятия брекетов.

Требуется ли при использовании брекетов Victory Series Active SL особая последовательность смены ортодонтических дуг?

Брекет-система Victory Series Active SL не требует особой последовательности смены дуг. Врачи могут использовать ту же самую последовательность, что и с другими активными самолигирующимися системами.

Какую анатомическую площадку имеют брекеты Victory Series Active SL?

Активные самолигирующиеся брекеты Victory Series Active SL имеют микротравленное основание анатомической формы с сеткой из 80-ти ячеек.

Такое же основание используется у всех брекетов серии Victory, что обеспечивает надежную фиксацию.

Совместимы ли брекеты Victory Series Active SL с щечными трубками Victory Series?

Да, система совместима с щечными трубками 3 М. Размеры in-out соответствуют у трубок и брекетов. Доктору нужно лишь выбрать подходящий размер паза и пропись для его клинического случая.

Требуют ли брекеты Victory Series Active SL каких-либо особых требований с точки зрения гигиены полости рта?

Как и для всех ортодонтических пациентов с несъемной аппаратурой, гигиена имеет важное значение для функционирования и внешнего вида брекетов. Пациентам рекомендуется регулярно чистить зубы щеткой, чтобы предотвратить накопление зубного налета на поверхности и вокруг брекета.

Керамические брекеты особенности установки и виды брекет-систем

Количество просмотров: Просмотры:

318

Последнее обновление: 11 сентября 2021

Время прочтения: 5 минут

Неправильный прикус — это проблема, которая наблюдается у большинства россиян, но лишь 1% людей приходит к стоматологу, чтобы ее исправить, поставив керамические брекеты или другие системы.

Между тем, эта особенность влияет на здоровье человека. К самым незначительным последствиям можно отнести некрасивую улыбку, а среди более серьезных моментов стоит назвать следующие:

1. Повышенная истираемость зубов, проблемы с суставами.
2. Отсутствие возможности полностью открыть рот, нарушение слуха.
3. Нарушение функции жевания, которая влечет за собой проблемы с ЖКТ.
4. Сильная подверженность зубов кариесу.
5. Заболевания ЛОР-органов и т. д.

Проблемы проявляются по одной или по несколько в зависимости от сложности ситуации. Но если поставить керамические брекеты и пройти полный курс лечения, о них можно будет забыть. Эти изделия потихоньку заменяют металлические брекеты. Дело в том, что керамические конструкции менее заметны на зубах. Они не бросаются в глаза, поэтому идеально подходят для людей, не желающих привлекать внимание. Это хорошее решение и для тех, кто стесняется лишних элементов на своей улыбке.

Виды керамических брекетов

Есть разные виды брекетов, в этой категории они представлены двумя решениями:

Лигнатурные

Лигнатурные керамические брекеты. Эти решения сегодня наиболее популярны. Под лигатурой понимают специальную резинку либо проволоку, позволяющую соединять устройство на зубах. Это довольно тонкий, но очень прочный элемент. При его затягивании зубы медленно двигаются в нужном направлении. Со временем натяжение ослабевает, поэтому врач снова подтягивает систему, чтобы она продолжала работать — таким образом, неправильный прикус со временем исправляется. Пациент посещает врача раз в месяц. В это время доктор принимает решение о том, нужно ли в очередной раз подтянуть лигатуру, и производит профессиональную очистку брекетов. Домашние гигиенические процедуры все равно не способны убрать весь нежелательный налет.

Самолигирующие брекеты

Самолигирующие керамические брекеты. Это новая технология, которая пока тольконабирает популярность. Эта система устанавливается на зубы при помощи специальных небольших замочков. В итоге решение получается более эстетичным, аккуратным. У этой технологии есть и дополнительные плюсы: она быстрее устанавливается, не вызывает сложностей при уходе и отличается низкой травмоопасностью. Подобные керамические брекеты определенно стоят внимания. После установки системы посещать доктора можно реже, уже раз в два месяца. Правда, исправление прикуса в данном случае может обойтись дороже.

Установка керамических брекетов

Многие пациенты боятся не столько носить брекеты, сколько их ставить. Но современная процедура безболезненная, вполне комфортная. Для начала надо подготовить полость рта. Для этого лечат все зубы, устраняют воспаления десен, если они есть, проводят профессиональную профилактическую чистку. Для каждого пациента индивидуально составляется план действий, благодаря чему изначально можно знать о стоимости процедуры. Она не окончательная, но общее представление о тратах на исправление прикуса можно получить.

План лечения составляется с использованием снимков, в том числе рентгена черепа, панорамного снимка челюсти. Уже к третьему визиту, когда вся подготовка проведена, заключается договор, в следующий раз осуществляется установка брекет-системы. Устройства крепятся на специальный клей, и работа требует от врача серьезной подготовки, тщательного подхода — это может занять около двух часов. Но самолигирующие варианты систем позволяют тратить даже меньше времени. Первоначально пациент будет наблюдать неприятные ощущения, но через несколько дней керамические брекеты уже перестанут ощущаться. Сразу после установки врач дает рекомендации по использованию, рассказывает, как пережить период адаптации максимально комфортно.

Преимущества и недостатки подобных систем

Современные керамические брекеты не менее эффективны, чем металлические, зато выглядят гораздо лучше, отличаются более комфортными возможностями для клиента. Технологии позволяют производителям выпускать изделия, которые по размерам тоже не превышают аналоги из металла. А еще модели из керамики мало выделяются на зубах за счет того, что детали можно окрашивать, придавая им цвет под тон зуба. Сейчас пациентам предлагаются еще сапфировые брекеты. Они отличные по качеству, но подходят далеко не всем — подобные изделия хорошо смотрятся на идеально белых зубах. А еще они заметны в солнечном свете, при искусственном неоновом освещении. Так что если вы стремитесь к естественности, керамика будет идеальным выбором.

Один из минусов керамики — ее способность к окрашиванию. Если пациент пьет много кофе, красного вина, ест еду с окрашивающими специями (карри) и курит, цвет материала будет меняться. Это непременно надо учитывать, если эстетический момент важен.

Примеры установки

Уход за брекетами

Правильный уход за ротовой полостью в процессе лечения очень важен. Для начала стоит отказаться от твердой пищи вроде сухариков или орехов. Жестко ограничивается сладкое, жевательная резинка, холодная вода. Чистить зубы придется каждый раз после еды, а не только утром и вечером. Щетка для этих целей приобретается специальная, также используется дополнительно ершик. Это занимает немало времени, а после всей процедуры используется еще и нить, чтобы очистить пространство между зубами. И последнее: раз в месяц или два (в зависимости от вида брекетов) нужно ходить к врачу, который будет контролировать состояние всех элементов и по необходимости проводить дополнительную чистку. Вы должны понимать, что носить брекеты надо со всей ответственностью — в этом случае можно будет достичь нужного эффекта.

Этапы и длительность лечения

Об этапе подготовки мы уже сказали — он заключается в лечении, приведении ротовой полости в порядок, непосредственно составлении плана. После установки следует процесс лечения. И здесь все зависит от уровня проблемы. Средний срок лечения, после которого можно снимать брекеты, — 18 месяцев. Иногда достаточно года. Даже если вы увидите, что зубы стали ровными через четыре месяца, это не означает, что они пришли в окончательное состояние — торопиться не стоит, и решение в этом случае принимает врач. Только он знает, когда неправильный прикус действительно исправлен.

Сам процесс устранения заключается в том, что врач отсоединяет элемент от зуба при помощи инструментов. Далее полируются места, где остался клей, чтобы удалить лишний состав. Если при лечении был выбран качественный современный клей, никаких пятнышек и участков с налетом не останется — а этого пациенты довольно часто боятся. Но нынешние технологии позволяют избегать таких неприятностей. Отправляясь снимать брекеты, не думайте, что это последний этап. После этого врач устанавливает еще и ретейнер (съемный или постоянный). Речь либо про капу, ношение которой вы сами контролируете в течение года (около 20 часов в сутки), либо про металлическую дугу с внутренней стороны зубов. Если этот этап пропустить, зубы вернутся в свое первоначальное положение.

Общий срок ношения брекетов и исправления прикуса зависит не от того, какую систему вы выберете, а от того, насколько сложной ситуация была изначально.

Стоматология «Зууб» — почему нужно устанавливать у нас

1. Только самые современные технологии, максимально безопасные для ваших зубов.
2. Опытные специалисты, которые многократно доказали свой профессионализм на практике.
3. Комфортные условия для каждого пациента, персональный подход, ответственность за результат.
4. Адекватные цены без назначения лишних процедур и услуг — только то, что вам действительно необходимо.
5. Регулярные скидки и акции для значительной экономии.
6. Работа с проблемами любой сложности — мы находим подход к каждой ситуации.

Если у вас неправильный прикус, специалисты клиники «Зууб» рады предложить услуги высокого качества и результат, о котором раньше только приходилось мечтать.

ЗАПИСАТЬСЯ НА КОНСУЛЬТАЦИЮ

+7 (495) 135-10-64

Установка брекетов для зубов в Сочи — поставить брекеты керамические, металлические лингвальные

Установка брекетов для зубов в Сочи

Ровные зубы и красивая открытая улыбка — это очень важно не только для психологического комфорта, но и для общего состояния здоровья. Именно поэтому при малейших нарушениях врачи призывают не тянуть время, а как можно скорее обратиться к врачу для подробной диагностики и подбора метода лечения плохого прикуса или неровных зубов. Чаще всего для коррекции используют такую ортодонтическую конструкцию как брекеты. Брекет-системы подходят пациентам разных возрастных групп и справляются даже с самыми серьёзными проблемами прикуса зубов.

Запись на прием

Что такое брекеты и в каких случаях они нужны?

Брекеты являют собой специальные несъемные конструкции, которые используются в стоматологии для лечения различных патологий строения зубного ряда. Они состоят из непосредственно из самих брекетов, которые крепятся к каждому зубу, дуги, соединяющей их между собой, а также из механизма крепления, благодаря которому дуга фиксируется в брекетном пазе. В качестве последнего обычно применяются проволочные или эластичные лигатуры. Также в брекет-системах используются различные пружины и резиновые тяги, с помощью которых специалист стабилизирует положение конструкции, что в свою очередь обеспечивает желаемый терапевтический эффект.
Брекет-системы создают постоянное давление определённой силы, и это дает им возможность запустить процесс ремоделирования костной зубной ткани. Благодаря этому они предназначены для выравнивания зубного ряда и показаны в следующих случаях:
• нарушения прикуса разного уровня сложности;
• сильная скученность зубов;
• большое расстояние между зубами;
• неправильное диспропорциональное развитие челюсти;
• дистопия или нарушение правильного расположения одного или нескольких зубов.
Также важно учитывать, что нередко ношение брекетов является частью лечения. В особенности, если речь идет об имплантации или протезировании зубов.

Правильный уход за установленными брекетами

После установки брекетов человек может некоторое время ощущать дискомфорт и боль. Это нормальное явление, ведь к новой конструкции нужно привыкнуть. Чтобы уменьшить болевые ощущения, рекомендовано принимать обезболиващие препараты, отказаться от твёрдой пищи, а также использовать специальный наружный воск. Также людям с брекетами необходимо более тщательно очищать ротовую полость. Вам понадобится не только зубная щётка, но и ёршики, ирригатор и другие приспособления. Кроме того, нужно регулярно посещать врача для коррекции положения брекетов и профессиональной гигиены. Сроки ношения брекет-систем — от 6 месяцев до нескольких лет.

Брекеты для исправления прикуса в «Авторской стоматологии «Скаковский»

Исправление неправильного прикуса с помощью брекетов — это длительный и нередко сложный процесс. Поэтому важно найти опытного и квалифицированного ортодонта, который способен справиться с любыми сложностями. Именно такие специалисты трудятся в клинике «Авторская стоматология «Скаковский». Они используют самые прогрессивные методики и технологии современной ортодонтии, поэтому результат всегда на высоте. Если вы цените высокое качество, отменный сервис и доступные цены, обязательно посетите «Авторскую стоматологию «Скаковский» для диагностики, лечения и установки брекет-систем любого уровня сложности.

Запись на прием

Разновидности брекетов

В зависимости от материала изготовления брекет-системы можно поделить на несколько категорий:

• Металлические. Это классическая разновидность брекет-систем. Такие брекеты отличаются надёжностью и эффективностью, но их довольно сильно видно на зубах, что для многих людей является недостатком.
• Керамические. Эти брекеты обладают матовой поверхностью. Кроме того, врач подбирает их, ориентируясь на цвет эмали пациента. Помимо перечисленных достоинств, керамические брекеты также очень прочные и устойчивые к воздействию внешней среды.
• Сапфировые. Они считаются самыми совершенными в эстетическом плане. Сапфировые брекеты полностью прозрачные, что делает их практически незаметными. Единственным недостатком считается несколько повышенная хрупкость (даже если сравнивать с керамическими) а также цена, которая на порядок выше, чем у аналогов.

       Брекет-системы различают также и по типу их фиксации. Согласно этому критерию, выделяют:

1. Лигатурные брекеты. Этот вариант является более традиционным, поскольку применяется уже далеко не один десяток лет. В данном случае фиксация дуги происходит с помощью специальных резинок или тонких проволок. Для их коррекции посещать врача придётся довольно часто — примерно раз в месяц.
2. Безлигатурные брекеты. Их также часто называют самолигирующими брекетами. В данном случае дуга регулируется сама и крепится с помощью замочков. Такой вариант более удобный. Кроме того, при безлигатурных брекетах потребность в посещении стоматолога снижается — достаточно приходить на осмотр раз в 2-3 месяца.

Ещё один критерий, по которому выделяют разные типы брекетов, — это их месторасположение. Чаще всего используются так называемые вестибулярные брекет-системы, которые устанавливают на переднюю часть зубов. Также существуют лингвальные брекеты. Их отличие заключается в том, что фиксация происходит на задней части зубного ряда. Именно благодаря этому такие зубные брекеты являются совсем незаметными для окружающих. Однако они могут влиять на дикцию и создавать определённый дискомфорт. В любом случае выбор той или иной брекет-системы — это привилегия прежде всего врача, который хорошо разбирается в данных конструкциях и может спрогнозировать результат лечения.

Как проходит процедура установки зубных брекетов?

Если вы решили установить брекеты, вам необходима консультация ортодонта. Он не только подбирает нужную в данном случае брекет-систему, но и назначает дополнительные процедуры. Очень важно избавиться от кариеса, гингивита, зубного камня и других патологий. Также в некоторых случаях рекомендовано удалить зубы мудрости, подрезать уздечку языка, вставить импланты.

Во время самой процедуры установки специалист наносит на поверхность зубов (заднюю или переднюю) специальный клей и брекеты. Затем, использует дугу и фиксирует её в нужном положении с помощью лигатур или замочков. Также на крайних зубах врач устанавливает кольцо и замок.

Налоговая группа

Что такое налоговая группа?

Налоговая категория – это диапазон доходов, облагаемых определенной ставкой подоходного налога. Налоговые категории приводят к прогрессивной налоговой системе, в которой налогообложение постепенно увеличивается по мере роста дохода человека. Низкие доходы попадают в налоговые категории с относительно низкими ставками подоходного налога, в то время как более высокие доходы попадают в категории с более высокими ставками.

На 2022 налоговый год существует семь федеральных налоговых категорий со ставками от 10% до 37%, которые перечислены ниже.

Ключевые выводы

• В настоящее время в Соединенных Штатах существует семь федеральных налоговых ставок со ставками от 10% до 37%.
• Налоговая система США является прогрессивной, при этом низшие категории платят более низкие ставки, а более высокие — более высокие.
• Если ваш доход не приводит вас к самой низкой налоговой категории, с вас будет взиматься плата по нескольким ставкам по мере роста вашего дохода, а не только по ставке той категории, к которой вы относитесь.

Понимание налоговых категорий

В Соединенных Штатах Служба внутренних доходов (IRS) использует прогрессивную налоговую систему, что означает, что она использует предельную налоговую ставку, которая является налоговой ставкой, уплачиваемой с дополнительного доллара дохода. Предельная налоговая ставка увеличивается по мере увеличения дохода налогоплательщика. Существуют различные налоговые ставки для различных уровней доходов. Другими словами, налогоплательщики будут платить самую низкую ставку налога на первой «группе» или уровне налогооблагаемого дохода, более высокую ставку на следующем уровне и так далее.

В 2022 налоговом году существует семь федеральных налоговых категорий, как и в 2021 году. Каждой из них назначается своя ставка в диапазоне от 10% до 37 %, причем диапазоны долларов в каждой из них различаются для одиноких, состоящих в браке, совместно подающих декларацию (и соответствующих требованиям вдов). [er] s), женатые, подающие документы отдельно, и главы домохозяйств.

При определении того, какую налоговую категорию использовать, налогоплательщик должен сначала рассчитать свой налогооблагаемый доход, включая заработанный и инвестиционный доход за вычетом корректировок и вычетов.

Налоговые ставки и налоговые группы

Налоговые скобки и налоговые ставки используются для расчета общей суммы причитающихся налогов. Однако, несмотря на то, что они кажутся похожими, на самом деле они заметно отличаются друг от друга.

Налоговая ставка — это процент, при котором доход облагается налогом, в то время как каждая налоговая категория представляет собой диапазон доходов с различной налоговой ставкой, например 10%, 12% или 22%, называемой предельной ставкой. Большинство налогоплательщиков — все, кроме тех, кто попадает прямо в минимальную группу — имеют доход, который облагается налогом прогрессивно, а это означает, что их доход облагается несколькими ставками сверх номинальной ставки их налоговой категории.

Налоговая категория налогоплательщика не обязательно отражает процент его дохода, который он будет платить в виде налогов. Термином для этого является эффективная налоговая ставка.

Предельные налоговые ставки и ставки федерального подоходного налога на 2022 г.

Налог Ставка Подоходный налог для индивидуальных подателей Подоходный налог для женатых Пары, подающие совместную декларацию  Подоходный налог для супружеских пар, подающих раздельную декларацию Налоговая шкала для главы домохозяйства 10% 10 275 долларов США или меньше 20 550 долларов США или меньше 10 275 долларов США или меньше 14 650 долларов США или меньше 12% От 10 276 до 41 775 долл. США  от 20 551 до 83 550 долларов США  От 10 276 до 41 775 долларов США от 14 651 до 55 900 долларов США 22% от 41 776 до 89 075 долларов США  от 83 551 до 178 150 долларов США От 41 776 до 89 075 долларов США от 55 901 до 89 050 долларов США 24% от 89 076 до 170 050 долларов США  от 178 151 до 340 100 долларов США от 89 076 до 170 050 долларов от 89 051 до 170 050 долларов 32% от 170 051 до 215 950 долларов США  от 340 101 до 431,9 долл. США00 от 170 051 до 215 950 долларов от 170 051 до 215 950 долларов 35% от 215 951 до 539 900 долларов США  от 431 901 до 647 850 долларов США  от 215 951 до 323 925 долларов США от 215 951 до 539 900 долларов 37% Более 539 900 долларов США  Более 647 850 долларов США  Более 323 925 долларов США Более 539 900 долларов США Данные, полученные от Налоговой службы

Пример налоговых категорий

Ниже приведен пример предельных налоговых ставок для одного заявителя на основе налоговых ставок 2022 года.

• Индивидуальные заявители с налогооблагаемым доходом менее 10 275 долларов США облагаются подоходным налогом по ставке 10% (самый низкий уровень).
• Индивидуальные заявители, которые зарабатывают более 10 275 долларов США, будут облагаться налогом на первые 10 275 долларов США по ставке 10%, но доходы сверх первой группы и до 41 775 долларов США будут облагаться налогом по ставке 12% (следующая группа).
• Доходы от 41 776 до 89 075 долларов облагаются налогом по ставке 22 % (третья группа).

Рассмотрим следующие налоговые обязательства для одного заявителя с налогооблагаемым доходом в размере 50 000 долларов США в 2022 году:

• Первые 10 275 долл. США облагаются налогом по 10%: 10 275 × 0,10 = 1 027,50 долл. США
• , затем от 10 276 долл. США до 41 775 долл. США, или 31 499 долл. США, облагается налогом по 12%: 31,499 долл. Доход в размере 50 000 долларов США) облагается налогом по ставке 22%: 8 225 долларов США × 0,22 = 1 809,50 долларов США

Добавьте причитающиеся налоги в каждой из скобок:

• Итого налоги: 1 027,50 долларов США + 3 779 долларов США. 0,88 + 1 809,50 долл. США = 6 616,88 долл. США

Эффективная налоговая ставка физического лица составляет примерно 13% от дохода:

• Разделите общую сумму налогов на годовой доход: 6 616,88 долл. США ÷ 50 000 долл. США = 0,13
• Умножьте 0,13 на 100, чтобы преобразовать в проценты, что дает 13%.

Плюсы и минусы налоговых категорий

Налоговые категории — и создаваемая ими прогрессивная налоговая система — контрастируют с плоской налоговой структурой, в которой все люди облагаются налогом по одинаковой ставке, независимо от уровня их доходов.

Плюсы

• Лица с более высоким доходом имеют больше возможностей платить подоходный налог и поддерживать высокий уровень жизни.

• Лица с низким доходом платят меньше, оставляя им больше средств для собственного существования.

• Налоговые вычеты и кредиты дают лицам с высокими доходами налоговые льготы, а также вознаграждают полезное поведение, например, пожертвования на благотворительность.

Минусы

• Состоятельные люди платят непропорционально большие налоги.

• Скобки заставляют богатых сосредоточиться на поиске налоговых лазеек, в результате чего многие недоплачивают свои налоги, лишая правительство доходов.

• Прогрессивное налогообложение приводит к сокращению личных сбережений.

Положительные

Сторонники налоговых категорий и прогрессивных налоговых систем утверждают, что люди с высокими доходами имеют больше возможностей платить подоходный налог, сохраняя при этом относительно высокий уровень жизни. Напротив, люди с низким доходом, которые изо всех сил пытаются удовлетворить свои основные потребности, должны облагаться меньшим налогом.

Сторонники подчеркивают, что вполне справедливо, что богатые налогоплательщики платят больше налогов, чем бедные и представители среднего класса, что компенсирует неравенство в распределении доходов. Это делает прогрессивную систему налогообложения «прогрессивной» в обоих смыслах этого слова: она повышается поэтапно и разработана с учетом помощи налогоплательщикам с низкими доходами.

Сторонники утверждают, что эта система может генерировать более высокие доходы для правительств и при этом оставаться справедливой, позволяя налогоплательщикам снижать свои налоговые счета за счет корректировок, таких как налоговые вычеты или налоговые кредиты для расходов, таких как благотворительные взносы.

Более высокий доход, который получают налогоплательщики, затем может быть направлен обратно в экономику. Кроме того, налоговые категории оказывают автоматический стабилизирующий эффект на доход человека после уплаты налогов, поскольку уменьшению средств противодействует снижение налоговой ставки, в результате чего у человека уменьшается менее существенно.

Негативы

Противники налоговых категорий и прогрессивных шкал налогообложения утверждают, что все равны перед законом, независимо от дохода или экономического положения, и что не должно быть никакой дискриминации между богатыми и бедными.

Они также отмечают, что прогрессивное налогообложение может привести к существенному расхождению между суммой налога, которую платят богатые люди, и суммой государственного представительства, которое они получают. Некоторые даже отмечают, что граждане получают только один голос на человека, независимо от личного или даже национального процента налога, который они платят.

Противники также утверждают, что более высокие налоги при более высоких уровнях дохода могут (и приводят) к тому, что богатые тратят деньги, чтобы использовать лазейки в налоговом законодательстве и находить творческие способы укрытия доходов и активов — часто в результате, что они фактически платят меньше налогов, чем менее обеспеченные, лишая правительство доходов. Например, некоторые американские компании переместили свои штаб-квартиры за границу, чтобы избежать или снизить свои корпоративные налоги в США.

История федеральных налоговых ставок

Налоговые категории существовали в налоговом кодексе США с момента введения самого первого подоходного налога, когда правительство Союза приняло Закон о доходах 1861 года, чтобы помочь финансировать свою войну против Конфедерации. Второй закон о доходах в 1862 году установил первые две налоговые категории: 3% для годового дохода от 600 до 10 000 долларов и 5% для доходов выше 10 000 долларов. Первоначальные четыре статуса подачи: одинокие, женатые, подающие совместную, женатые, подающие отдельно, и глава семьи, хотя ставки были одинаковыми независимо от налогового статуса.

В 1872 году Конгресс отменил подоходный налог. Он не появлялся до тех пор, пока в 1913 году не была ратифицирована 16-я поправка к Конституции США, которая установила право Конгресса взимать федеральный подоходный налог. В том же году Конгресс ввел подоходный налог в размере 1% для лиц, зарабатывающих более 3000 долларов в год. и пары, зарабатывающие более 4000 долларов, с дифференцированным подоходным налогом от 1% до 7% на доход от 20000 долларов и выше.

С годами количество налоговых категорий менялось. Когда федеральный подоходный налог был введен в 1913, было семь налоговых категорий. В 1918 году это число выросло до 56 скобок, от 6% до 77%. В 1944 году максимальная ставка достигла 91%. Но в 1964 году тогдашний президент Линдон Б. Джонсон снова снизил его до 70%. В 1981 году тогдашний президент Рональд Рейган сначала снизил максимальную ставку до 50%.

Затем, в Законе о налоговой реформе 1986 г., скобки были упрощены, а ставки уменьшены так, что в 1988 г. было всего две скобки: 15% и 28%. Эта система просуществовала только до 1991 года, когда была добавлена ​​третья планка в 31%. С тех пор были введены дополнительные скобки, и мы прошли полный круг и вернулись к семи скобкам.

Счета государственных налогов

В некоторых штатах подоходный налог отсутствует: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Нью-Гэмпшир не облагает налогом заработанную заработную плату, но облагает налогом доход от инвестиций и проценты. Тем не менее, он намерен поэтапно отказаться от этих налогов, начиная с 2023 года, в результате чего к 2027 году число штатов, где не будет подоходного налога, достигнет девяти.

В 2022 году девять штатов имели структуру с единой ставкой, при которой к доходу жителя применялась единая ставка: Колорадо (4,55%), Иллинойс (4,9%).5%), Индиана (3,23%), Кентукки (5,0%), Массачусетс (5,0%), Мичиган (4,25%), Северная Каролина (5,25%), Пенсильвания (3,07%) и Юта (4,95%).

В других штатах количество налоговых групп варьируется от трех до девяти (в Калифорнии, Айове и Миссури) и даже 12 (на Гавайях). Предельные налоговые ставки в этих категориях также значительно различаются. Калифорния имеет самый высокий уровень, достигая 12,3%.

Положения штата о подоходном налоге могут отражать или не отражать федеральные правила. Например, некоторые штаты разрешают резидентам использовать федеральное личное освобождение и стандартные суммы вычетов для расчета подоходного налога штата. Напротив, у других есть свои собственные суммы освобождения и стандартных вычетов.

Как найти собственную налоговую группу

Существует множество онлайн-источников, где можно найти вашу конкретную категорию федерального подоходного налога. IRS предоставляет разнообразную информацию, в том числе ежегодные налоговые таблицы, которые предоставляют очень подробные сведения о статусе подачи налоговых деклараций с шагом от 50 до 100 000 долларов США налогооблагаемого дохода.

Другие веб-сайты предоставляют калькуляторы налоговой группы, которые делают за вас математические расчеты, если вы знаете свой статус подачи и налогооблагаемый доход. Ваша налоговая категория может меняться из года в год в зависимости от корректировок инфляции и изменений в вашем доходе и статусе, поэтому стоит проверять это ежегодно.

Какие ставки федерального налога на 2022 год?

Максимальная ставка налога составляет 37% для индивидуальных плательщиков единого налога с доходом более 539 900 долларов США (или более 647 850 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию). Другие ставки:

• 35% для доходов свыше 215 950 долларов США (431 900 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию) супружеские пары подают документы совместно)
• 22% для доходов свыше 41 775 долларов США (83 550 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
• 12 % для доходов свыше 10 275 долларов США (20 550 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию) доход в размере 10 275 долларов США или меньше (20 550 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку).

  Сколько я могу заработать до уплаты 40% налога?

  Люди с самым высоким доходом в США платят федеральный налог по ставке 37% на весь доход, превышающий 539 долларов США.900 долларов (одиночки) и 647 850 долларов (супружеские пары, подающие совместную регистрацию) на 2022 год .

  Как мне рассчитать свою налоговую категорию?

  Чтобы оценить, под какую налоговую категорию будет подпадать ваш доход, вы можете самостоятельно произвести математические расчеты, воспользовавшись приведенными выше таблицами или посетив веб-сайт Службы внутренних доходов (IRS), на котором представлены очень подробные статусы налоговых деклараций с шагом в 50 долларов налогооблагаемого дохода. до 100 000 долларов.

  Практический результат

  Федеральная налоговая система в США является прогрессивной. Налогоплательщики из более низких групп платят более низкие ставки, чем налогоплательщики из более высоких категорий. В 2022 году будет семь категорий федеральных налогов со ставками от 10% до 37%.

  Если ваш налогооблагаемый доход не приводит к наименьшему налогообложению, с вас взимается плата по нескольким ставкам по мере роста вашего дохода; весь ваш доход не подлежит ставке группы, классифицированной для вашего уровня дохода.

  Какая у меня налоговая планка? Предельные ставки на 2021 и 2022 годы

  Раскрытие информации рекламодателем

  Многие или все предложения на этом сайте исходят от компаний, от которых Инсайдер получает компенсацию (полный список см. здесь). Рекламные соображения могут влиять на то, как и где продукты появляются на этом сайте (включая, например, порядок их появления), но не влияют на какие-либо редакционные решения, например, о том, о каких продуктах мы пишем и как мы их оцениваем. Personal Finance Insider исследует широкий спектр предложений, давая рекомендации; однако мы не гарантируем, что такая информация представляет все доступные продукты или предложения на рынке.

  Личные финансы

  Значок «Сохранить статью» Значок «Закладка» Значок «Поделиться» Изогнутая стрелка, указывающая вправо.

  Скачать приложение

  Эта статья прошла экспертную проверку Мишель Каган, дипломированного бухгалтера, бухгалтера, автора и финансового наставника.

  Проверено экспертом

  Просмотрено галочкой Значок галочки. Это указывает на то, что соответствующий контент был проверен и проверен экспертом

  . Наши истории проверяются специалистами по налогам, чтобы гарантировать, что вы получите самую точную и полезную информацию о ваших налогах. Для получения дополнительной информации посетите нашу налоговую комиссию.

  Знание вашей налоговой категории важно при принятии решений о выходе на пенсию и других финансовых планах. Дима Берлин/Гетти

  Эксперты Insider выбирают лучшие продукты и услуги, чтобы помочь вам принимать разумные решения с вашими деньгами (вот как). В некоторых случаях мы получаем комиссию от наших партнеров, однако наше мнение остается нашим собственным. Условия применяются к предложениям, перечисленным на этой странице.

  • Существует семь категорий федерального подоходного налога: от 10% для самых низких уровней доходов до 37% для самых высоких уровней доходов.
  • Скобки являются частью прогрессивной системы налогообложения, которая взимает все более высокие ставки с разных уровней дохода.
  • Ваша предельная ставка налога — это то, что вы платите с последнего доллара дохода, а эффективная ставка налога — это общая средняя ставка, которую вы платите со всего вашего дохода.
  LoadingЧто-то загружается.
  • См. лучшие налоговые программы, выбранные Personal Finance Insider »

  В США используется прогрессивная система федерального подоходного налога. Чтобы определить налог, который кто-то должен, правительство использует систему скобок, в которой различные части доходов человека облагаются налогом по ставкам, которые постепенно повышаются по мере увеличения общей суммы дохода.

  Вы можете использовать шкалу налогов, чтобы оценить, сколько вы будете платить в виде налогов за год. Однако распространено неправильное представление о том, что тот, чей общий налогооблагаемый доход помещает его, скажем, в 22-процентную налоговую категорию, означает, что он платит 22% со всех своих денег. На самом деле, они заплатили бы столько только за самую верхнюю его часть. Ставка, которую они платят за последний доллар, известна как предельная налоговая ставка.

  Как работают налоговые категории

  На 2021 и 2022 годы существует семь категорий, в диапазоне от 10% до 37%. Ваш будет зависеть от вашего уровня дохода и статуса регистрации.

  «Ваша налоговая категория оценивается путем просмотра всех ваших доходов, включая обязательные минимальные выплаты (RMD) от IRA, социального обеспечения и, возможно, даже пенсии, если вам посчастливилось ее получить», — говорит Питер Дж. Кляйн, основатель и главный инвестиционный директор. сотрудник ALINE Wealth. Из этого дохода вы можете получить определенные скидки или вычеты, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход и, таким образом, снизить свою налоговую категорию.

  Вы можете выбрать стандартный вычет за год или использовать постатейные вычеты. Стандартный вычет в 2021 году составляет 12 550 долларов США для одиноких и состоящих в браке лиц, подающих отдельные заявления. Для глав домохозяйств это 18 800 долларов, а для супружеских пар, подающих совместную декларацию, стандартный вычет на 2021 год составляет 25 100 долларов.

  Чтобы определить, к какой налоговой группе вы относитесь, вычтите допустимые вычеты из вашего скорректированного валового дохода за год (который равен вашему валовому доходу за вычетом некоторых дополнительных корректировок, таких как пенсионные взносы и проценты по студенческому кредиту). Полученная сумма в долларах определит, в какой предельной налоговой категории вы находитесь.

  2021 и 2022 федеральный подоходный налог в зависимости от статуса подачи

  Ниже приведены федеральные подоходные налоги для одиноких граждан, глав домохозяйств и состоящих в браке лиц, подающих декларацию вместе или по отдельности за 2021 и 2022 годы.

  Федеральный доход 2022 года налоговые скобки

  Как рассчитать свои налоговые обязательства с помощью скобок

  Итак, предположим, что вы являетесь физическим лицом, подавшим декларацию с скорректированным валовым доходом в размере 65 000 долларов США в 2021 году, и принимаете стандартный вычет в размере 12 550 долларов США. Это оставляет налогооблагаемый доход в размере 52 450 долларов, что ставит вас в группу 22%. Но это не означает, что вы платите 22% налога со всех своих доходов. Вместо этого ваш доход будет облагаться налогом следующим образом:

  • 9 950 долларов США облагаются налогом по ставке 10%, в результате чего налог на прибыль составляет 995 долларов США
  • Сумма от 9 950 до 40 525 долларов США (или 30 575 долларов США), облагаемая налогом по ставке 12%, при общей сумме налога 3 669 долларов США облагаются налогом по ставке 22%, а общий налог составляет 2 624 доллара

  . Таким образом, сложив все вместе, ваш общий подоходный налог за год составит 7 288 долларов.

  Фактический процент, который вы платите от всего вашего налогооблагаемого дохода, называется эффективной налоговой ставкой. Вы рассчитываете эффективную налоговую ставку, разделив общую сумму налоговых обязательств в размере 7 288 долларов США на свой годовой налогооблагаемый доход в размере 52 450 долларов США. Это эффективная налоговая ставка 13,9.%.

  Воспользуйтесь калькулятором Personal Finance Insider, чтобы рассчитать возмещение или сумму, которую вы должны, за несколько простых шагов

  Каков ваш статус подачи?

  Холост

  Женат, заполняется совместно

  Женат, заполняется раздельно

  Глава семьи

  Сколько вам было лет на 1 января?

  Каков был доход вашей семьи до вычета налогов?

  Сколько денег вы внесли в 401(k)?

  Сколько денег вы внесли в свой традиционный IRA?

  Сколько иждивенцев вы требуете?

  Мы предварительно заполнили это стандартным вычетом, основанным на вашем статусе регистрации.

  Налоги уплачены или удержаны?

  По нашим оценкам, вы будете должны $0

  Подробнее

  Значок шевронаОбозначает расширяемый раздел или меню, а иногда и предыдущие/следующие варианты навигации.

  Налогооблагаемый доход

  $ 0

  Эффективная налоговая ставка

  0%

  Оценки федеральных налогов

  $ 0

  Федеральные налоги. . Ваша предельная налоговая ставка — это самая высокая налоговая ставка, в которую попадает ваш налогооблагаемый доход.

  Почему важно знать свою налоговую категорию?

  Если ваша предельная налоговая ставка не говорит вам, сколько налога вы фактически заплатите, зачем вам вообще нужно знать, что это такое? Во-первых, это потому, что вы можете определить свою эффективную налоговую ставку, только пройдя через махинации по выяснению вашей предельной налоговой ставки и, как следствие, общей суммы налоговых обязательств.

  Точно так же понимание того, в какой группе вы находитесь, помогает вам понять, как изменения в ваших доходах повлияют на ваше общее налоговое бремя, — говорит Шри Редди, старший вице-президент по пенсионным и доходным решениям в Principal Financial Group. «Даже минимальное повышение заработной платы может подтолкнуть вас к более высокому проценту налоговых платежей, а также повлиять на то, имеете ли вы право на такие вещи, как налоговый кредит на детей», — говорит Редди.

  Знание вашей предельной налоговой категории также может повлиять на то, как вы подходите к доступным вычетам, например, если вы решите использовать стандартный вычет или детализировать, и, возможно, отдадите крупную единовременную сумму на благотворительность, чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход, говорит Редди.

  Ваша предельная налоговая ставка может также влиять на ваши другие финансовые решения. «Мы часто сталкиваемся с тем, что клиенты рассчитывают сумму для конвертации в Roth, как внести вклад в пенсионный план, когда продавать или держать долгосрочный прирост капитала и, возможно, сколько пожертвовать на благотворительность в зависимости от их налоговой категории», — говорит Дэвид. С. Элдер, управляющий активами и партнер Merit Financial Advisors.

  Если вы находитесь в более высокой налоговой категории, вы можете отдать предпочтение сбережениям до уплаты налогов, например, в традиционной IRA или 401 (k), чтобы уменьшить свой текущий налоговый счет. Между тем, кто-то в более низкой налоговой категории может использовать возможность финансировать Roth IRA, который не имеет права на текущий налоговый вычет, но также может генерировать необлагаемый налогом доход на пенсии.

  Понимание вашей предельной налоговой категории особенно важно для пенсионеров и предпенсионеров. «Если у вас есть счета до вычета налогов и потребуются минимальные выплаты по достижении 72 лет, возможно, вам не захочется ждать так долго, если вы находитесь в более низкой налоговой категории», — говорит Нил Шах, сертифицированный специалист по финансовому планированию и планированию имущества. поверенный Shah Total Planning.

  Элдер также приводит пример супружеской пары, подавшей совместную декларацию с налогооблагаемым доходом в размере 65 000 долларов США. По его словам, если эта пара хочет провести преобразование Рота, для чего потребуется заявить сумму, которую они конвертируют, как часть своего налогооблагаемого дохода, они могут выбрать только ту сумму, которая позволяет им оставаться в пределах 12%. В 2021 году они ограничат конвертацию до 16 051 доллара, чтобы их доход оставался ниже 81 051 доллара.

  Финансовый вывод

  Федеральная налоговая система США может показаться сложной и запутанной, но как только вы поймете, как работают налоговые категории, математика станет довольно простой. Все, что вам нужно знать, чтобы определить вашу предельную налоговую категорию, — это ваш статус подачи и общий налогооблагаемый доход. Как только вы узнаете свою предельную налоговую категорию, вы узнаете, сколько налога вы будете платить с каждого доллара дохода. Затем вы можете рассчитать эффективную налоговую ставку на основе общей суммы налоговых обязательств за год.

  Это может показаться слишком много математических вычислений для того, что IRS определит для вас в апреле. Но знание вашей налоговой категории до того, как придет время подавать налоговую декларацию, может помочь вам уменьшить сумму налога, которую вы в конечном итоге платите. «Хотя вы не всегда можете диктовать свой уровень дохода, если вы являетесь сотрудником W-2, вы можете манипулировать суммой дохода, который вы получаете в определенный год от своего инвестиционного портфеля, от ваших пенсионных счетов, а также от вашего бизнеса. , если вы владелец бизнеса», — говорит Шах.

  В инвестировании есть поговорка: не позволяйте налоговому хвосту вилять собакой инвестора. Хотя в целом верно то, что налоги не должны быть единственной основой для ваших финансовых решений, в равной степени верно и то, что игнорирование влияния налогов на ваши финансы также может быть пагубным.

  Кориэнн Хикс

  Кориэнн Хикс — автор книг о личных финансах и писатель-призрак. В дополнение к статьям, Хикс написал технические документы и финансовые справочники для десятков профессионалов отрасли. Ее серия видеороликов US News & World Report о том, как начать инвестировать в любом возрасте, получила почетное упоминание на церемонии вручения наград Folio: Eddie & Ozzie 2019 за лучшее обучающее видео для потребителей. Она также была научным сотрудником SABEW Goldschmidt для деловых журналистов в 2019 году. Ранее Хикс была полностью лицензированным финансовым специалистом в Fidelity Investments, где она каждый день помогала клиентам принимать более обоснованные финансовые решения. Она увлечена повышением финансовой грамотности и считает, что небольшое образование может иметь большое значение. Читатели могут связаться с ней на ее сайте www.coryannehicks.com.

  ПодробнееПодробнее

  Связанные статьи

  Инсайдер личных финансов Справочник PFI налог

  Подробнее. ..

  Каковы сводки и ставки федерального подоходного налога?

  На вопросы о налогах часто даются сложные ответы, и вопрос о федеральных налогах не является исключением. Когда кто-то спрашивает о налоговых категориях в 2021 году, он может иметь в виду несколько различных типов ставок. Это ставка налога на прирост капитала, ставка налога на дивиденды, предельная ставка налога, ставка налога Medicare, ставка налога на социальное обеспечение, ставка налога на бонусы, ставка налога у источника на бонусы (то, что некоторые люди называют «ставкой налога на бонусы»), которую вы ищешь?

  Не знаете какой? Не волнуйся! В этом посте мы расскажем о типах налоговых ставок и ситуациях, когда вы с ними столкнетесь.

  Основные сведения о ставках федерального подоходного налога

  Ставки федерального подоходного налога делятся на семь сегментов, широко известных как группы подоходного налога. Все налогоплательщики платят подоходный налог по возрастающей ставке по мере роста их доходов в этих сегментах. Если вы пытаетесь определить свою предельную налоговую ставку или самую высокую федеральную налоговую категорию, вам нужно знать две вещи:

  • Ваш статус подачи : Параметры статуса подачи: подать как один, замужем, подающим документы совместно, состоящим в браке, подающим документы отдельно, главой семьи или квалифицированной вдовой.
  • Ваш налогооблагаемый доход: Хотите верьте, хотите нет, но ваш налогооблагаемый доход не равен вашей заработной плате. Скорее, это сумма ваших источников налогооблагаемого дохода (таких как заработная плата, инвестиционные проценты и пенсионные выплаты) за вычетом любых корректировок и налоговых вычетов. Большая часть доходов облагается налогом с использованием этих семи налоговых категорий, за исключением некоторых доходов от прироста капитала и дивидендов.

  Нужна помощь в определении этого номера? Узнайте, как рассчитать налогооблагаемый доход.

  Налоговые категории в 2021 году

  Если вы задаетесь вопросом: «В какой налоговой группе я нахожусь?» Диапазоны доходов для конкретных налоговых групп могут немного меняться каждый год из-за корректировок на инфляцию, поэтому вам нужно ссылаться на год, когда вы просматриваете группы подоходного налога. Здесь мы обрисовываем в общих чертах налоговые скобки 2021 года.

  Примечание: скобки для соответствующих критериям вдов (вдовцов) такие же, как и для статуса «замужем и подающим документы совместно».

  90 Налогооблагаемый доход. . .. 0047499156 377051 $ 209,400499151 377%99151 377%9151 377%.0056

  2021 налоговые категории
  Ставка	Неженатые	Женатые Подают отдельно	Женатые Подают совместно	Глава семьи
  10%	$ 0	$ 0	$ 0	$ 0
  12%	$
  $
  $
  $
  $
  $
  $
  $
  $
  $
  $
  22%	$40,525	$40,525	$81,050	$54,200
  24%	$86,375	$86,375	$172,750	$86,350
  32%	$164,925	$164,925	$329,850	$ 164 900
  35%	$ 209 425	$ 209,425	$ 418 850	$ 209,400
  				$ 209,400
  $ 209,400
  $ 209,400
  900 400	523 600 долларов	314 150 долларов	628 300 долларов	523 600 долларов

  Понимание того, как работают скобки федерального подоходного налога для первого взгляда на доход. Итак, если вы спрашиваете себя: «Как работают налоговые группы?», вот более подробная информация.

  

  Как только вы узнаете свой статус подачи и сумму налогооблагаемого дохода, вы сможете найти свою налоговую категорию. Однако вы должны знать, что не все ваши доходы облагаются налогом по этой ставке. Например, если вы подпадаете под 22-процентную налоговую категорию, не весь ваш доход облагается налогом по ставке 22%. Почему это? Причина в том, что в системе подоходного налога США используется дифференцированная налоговая система, разработанная таким образом, что отдельные налогоплательщики платят по возрастающей ставке по мере роста их доходов, как указано в налоговых категориях 2021 года выше.

  Давайте посмотрим на Сару, у которой статус «Не замужем» и налогооблагаемый доход в размере 50 000 долларов. Используя приведенную выше информацию за 2021 год, мы можем определить общий налог Сары, выполнив следующие шаги:

  1. Вычислить сумму налога для каждого сегмента налогооблагаемого дохода. Сара заплатит:
     • 10% на первые 9 950 долларов налогооблагаемого дохода
     • 12% на следующие 30 575 долларов (40 525–9 950 долларов)
     • 22% на оставшиеся 9 475 долларов (50 000–40 525 долларов)
  2. Добавьте налогооблагаемые суммы для каждого сегмента (9 долларов США). 95 + 3669 долларов + 2085 долларов) = 6749 долларов

  В налоговых декларациях за 2021 год Сара заплатит 6749 долларов налога. В то время как налоговые рамки применяются к 50 000 долларов США, а средняя ставка составляет 13,5%, общий доход Сары составляет 62 550 долларов США (50 000 долларов США налогооблагаемого дохода + 12 550 долларов США стандартного вычета), а ставка, основанная на ее общем доходе, составит 10,8% (6 749 долларов США ÷ 62 550 долларов США). Ее предельная налоговая ставка составляет 22%.

  Итак, в чем разница между всеми этими разными процентами и ставками? Читайте дальше, и мы объясним. Хотите больше рекомендаций? Просмотрите налоговые таблицы за 2021 год, перечисленные IRS.

  Условия ставок подоходного налога

  Терминология, связанная с налоговыми скобками и налоговыми ставками, может иногда сбивать с толку. Чтобы прояснить, что имеется в виду, давайте рассмотрим несколько релевантных терминов, относящихся к этой теме.

  • https://www. irs.gov/statistics/soi-tax-stats-individual-income-tax-returns-complete-report-publication-1304 Ставка подоходного налога: различные проценты, по которым применяются налоги
  • Доход Налоговые категории: диапазоны доходов, к которым применяется налоговая ставка (в настоящее время их семь)
  • Предельная налоговая ставка: Ставка, по которой облагается налогом последний доллар дохода.
  • Эффективная налоговая ставка: Общий налог, уплачиваемый как процент от общего облагаемого дохода.
  • Средняя налоговая ставка: То же, что и эффективная налоговая ставка. Если вы ищете среднюю ставку федерального подоходного налога, которую платит большинство налогоплательщиков, это число сложнее определить, поскольку оно меняется каждый год. По данным IRS, средняя налоговая ставка в 2018 году составила 13,29%; Вы также можете просмотреть данные о средней налоговой ставке на этой диаграмме.

  В дополнение к этим определениям полезно понимать, что в приведенной выше таблице указаны обычные налоговые ставки. Однако обычные налоговые ставки применяются не ко всем видам доходов. Для других видов дохода они следуют другой структуре ставок, чем в таблице выше. Мы опишем их далее.

  Другие виды налоговых ставок

  Теперь давайте перейдем к другим налоговым ставкам. Есть несколько мест, где вы можете найти эти категории: в ваших инвестициях или отчетах брокера.

  Ставки налога на прирост капитала и ставки налога на дивиденды

  Когда вы получаете ежеквартальный отчет об инвестициях, в нем может быть указано, что вам выплачивались доходы от прироста капитала или дивиденды. Чтобы узнать, какая ставка налога на дивиденды или прирост капитала применяется здесь, вы также должны посмотреть на задействованные временные рамки.

  • Долгосрочный прирост капитала относится к активам, проданным с целью получения прибыли, которые удерживались более одного года. Конкретные ставки зависят от вашего налогооблагаемого дохода, но это не то же самое, что проценты, перечисленные выше. Используйте таблицу ниже в этом разделе, чтобы определить свою ставку.
  • Краткосрочный прирост капитала относится к активам, проданным с целью получения прибыли, которые удерживались в течение одного года или менее. Эта прибыль облагается налогом точно так же, как и обычный доход, поэтому вы можете ссылаться на ставки федерального подоходного налога выше.
  • Квалифицированный доход в виде дивидендов относится к доходу, удерживаемому в течение определенного периода. Чтобы дивиденд был квалифицированным дивидендом, вы должны держать актив более 60 дней в течение 121-дневного периода, начинающегося за 60 дней до даты экс-дивиденда. Квалифицированный доход в виде дивидендов облагается налогом по той же ставке, что и долгосрочный прирост капитала, поэтому он также будет соответствовать ставкам, указанным в таблице ниже.
  • Обычный доход в виде дивидендов относится к доходу, который не соответствует приведенным выше критериям квалифицированного дохода в виде дивидендов. Эти дивиденды, как и краткосрочный прирост капитала, облагаются налогом как обычный доход. Вернитесь к ставкам федерального подоходного налога выше.

  Налоговые ставки 2021 года: долгосрочный прирост капитала (LTCG) и квалифицированный доход в виде дивидендов (QDI)0341

  Married Filing Jointly Head of Household 0% Up to $40,400 Up to $40,400 Up to $80,800 Up to $54,100 15% $40,401 до 445 850 долл. США $ 40 401 до 250,800 долл. США $ 80 801 до 501,600 $ 54,101 до 473 750 20% Долларов.0056 Свыше 473 750 долларов США

  Примечание: Прибыль от продажи предметов коллекционирования (например, антиквариата, произведений искусства и марок) облагается налогом по максимальной ставке 28%.

  Когда вы смотрите на свою зарплату, вы можете увидеть налоги, которые вычитаются из вашей зарплаты по разным причинам. Мы рассмотрим их в этом разделе.

  Налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь подпадают под действие Федерального закона о страховых взносах (FICA). Если вы хотите узнать налоговую ставку FICA, вам следует обратиться к двум категориям ниже.

  В настоящее время:

  • Ставка социального налога составляет 6,2%. Это часть этих налогов для работника. Работодатели также платят половину этих налогов, поэтому вы можете добавить еще 6,2%, чтобы получить общую ставку налога на социальное обеспечение.
  • Налоговая ставка Medicare составляет 1,45%. Это часть налогов для работников.

  Существуют некоторые ограничения и исключения из налоговых ставок социального обеспечения и Medicare. Узнайте подробности в нашей статье о налоге на заработную плату.

  Ставка налога на бонус (ставка удержания налога на бонус)

  Последняя категория налогов, которую вы можете увидеть в квитанции о зарплате, относится к любой полученной вами премии или дополнительной заработной плате. То, что большинство людей думают о ставке налога на бонусы, на самом деле представляет собой процент налога, удерживаемый из заработной платы при определенных обстоятельствах: призы и награды, определенные комиссионные, оплата сверхурочных, задолженность и заявленные чаевые.

  Ставка удержания налога на бонусы составляет 22%, если выплаченная сумма составляет менее 1 миллиона долларов. Если сумма превышает эту сумму, ставка налога на бонусы увеличивается до 37%. Имейте в виду, что упомянутые выше налоги FICA также будут применяться к вашим бонусным выплатам.

  Что делать, если ставка налога на бонусы у источника выше, чем ваш уровень подоходного налога? Вы сможете указать это в своей налоговой декларации и, возможно, получить деньги обратно в качестве возмещения, если было удержано слишком много.

  Есть вопросы о налоговых ставках?

  Если вы хотите понять, как различные федеральные налоговые ставки повлияют на результат вашей налоговой декларации, ознакомьтесь с калькулятором подоходного налога H&R Block, чтобы вы могли планировать заранее.