Торговый Дом «Аюрведа» — аюрведа оптом

Как получить налоговый вычет на лечение зубов и сколько можно получить

10/05

Узнайте, как и сколько можно вернуть за лечение зубов.

Лечение зубов довольно затратная процедура, но возможно вернуть часть потраченных средств. 

Компенсировать часть расходов можно с помощью налогового вычета на лечение зубов. Социальным вычетом предусмотрены любые виды расходов на медицинское обслуживание и препараты. 

Чтобы подать на денежную компенсацию, нужно быть официально трудоустроенным. Максимально можно вернуть 15 600₽, что равняется 13% с 120 000₽. Сумма может быть увеличена при оплате за дорогостоящие виды лечения.

Алексей потратил в сентябре 2017 г. 55 000₽ на лечение зубов. Работодатель удерживал с дохода Алексея равного 25 000₽ НДФЛ. Значит государство вернет 13% от потраченной суммы на зубы, а именно 7 150₽.   

Как получить вычет на лечение

Для того чтобы подать на возврат, нужно предоставить в налоговую заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ. Декларацию можно подавать в течении всего года. 

Чтобы подать на возврат денежных средств, нужно выполнить несколько условий:

• обратиться в медицинское учреждение имеющее лицензию
• необходимо сохранить все документы, рецепты и чеки
• оплата лечения не была проведена за счет средств работодателя
• доходы облагаются по 13% ставке НДФЛ
• обслуживание должно происходить на территории РФ

Налоговый вычет можно получить за любые стоматологические услуги — постановка брекетов, протезирование, имплантация, отбеливание и предотвращение кариеса. Зубные пасты и диеты при протезировании также требуют финансовых затрат. Чтобы помочь гражданам РФ, государство ввело систему социальных налоговых вычетов. 

Документы для получения вычета с оплаты зубов

В пакет документов входят:

• декларация 3-НДФЛ
• копия лицензии больницы или клиники
• справка об оказанных платных медицинских услугах
• чеки об оплате
• договор на медицинское обслуживание
• ксерокопия паспорта
• копия ИНН
• справка 2-НДФЛ с места работы за отчетный период
• заявление на предоставление возмещения
• заявление на возврат средств на личный счет

Деньги можно вернуть в течении трех лет после прохождения лечения.  

Костя поставил брекеты в 2016 году, значит у него есть право подать на возврат в 2017, 2018, 2019 годах. 

Если вы возвращаете деньги за лечение близких, то все договоры и документы с медицинским учреждением должны быть оформлены не на пациента, а на плательщика.

Мы поможем вернуть вам налоговый вычет. Оставьте заявку на сайте и 3-НДФЛ заполнят за вас!

Алёна Васильева

зам. руководителя филиальной сети

Комментарии (0)

Начать обсуждение …

Налоговый вычет за стоматологические услуги в Новосибирске

• Получение компенсации по шагам
• Как рассчитать сумму выплаты
• Сроки и порядок выдачи компенсации за стоматологию
• Какие необходимо собрать документы
• Как решать конфликтные ситуации

Как получить налоговый вычет за лечение в стоматологии?

Сотрудник может получить налоговый вычет, если он официально устроен и работодатель делает за него отчисления подоходного налога в бюджет. По закону можно получить 13% от затраченных на лечение денежных средств.

В статье Stom-Firms.ru мы расскажем, за какие стоматологические услуги можно вернуть деньги и как это сделать. Разберемся, как вычислять стоимость вычета и куда подавать документы, а также, что делать в спорных ситуациях.

Как получить компенсацию за стоматологические услуги

Согласно статье 219 НК РФ, чтобы получить налоговый вычет, необходимо соблюсти следующие правила

:

• У сотрудника должен быть официальный доход, с которого своевременно выплачивается подоходный налог в размере 13%. Если ставка на доход 9 или 35%, она не учитывается при расчете компенсации.
• Расходы на лечение зубов оплачивает сам сотрудник, а не работодатель.
• Право на возмещение сохраняется, если сотрудник оплатил лечение ближайших родственников — детей до 18 лет, родителей или супруга.
• Возврат можно оформить в течение 3-х лет после оплаты лечения. По истечении этого срока вычет сделать уже нельзя.
• Медицинское учреждение, где оказали услуги, должно работать по лицензии.

Компенсацию не получаю индивидуальные предприниматели, самозанятые или неофициально работающие граждане.

За какие стоматологические услуги положен налоговый вычет

В стоматологии вычет можно получить практически за все виды лечения:

• В терапии это лечение кариеса и установка пломб . 
• В хирургии — удаление зубов и операции на деснах. 
• В списке дорогостоящих услуг значатся реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции. Отдельно здесь же перечислены дорогостоящие процедуры, выплата за которые превышает оговоренный лимит.

Если вы не уверены, что выбранная процедура входит в список, обратитесь в налоговую инспекцию, чтобы узнать точно.

Пример расчета вычета на стоматологические услуги

При расчете компенсации надо помнить два правила:

• Возврат не может быть больше уплаченного подоходного налога.
• Общая сумма, за исключением дорогостоящих процедур, не должна превышать 120 000₽.

Приведем пример, который поможет разобраться в правилах расчета компенсации. Заработок почтальона Печкина за 2014 год составил 500 000₽. Почта деревни Простоквашино выплатила с этой суммы 13% налога, то есть 65 000₽. Печкин потратил на протезирование зубов 50 000₽, 13% от этой суммы — 6 500₽. Это и есть объем средств, которую он может получить.

Как происходит получение вычета: порядок действий и сроки

Есть два способа получения денег:

• Прямой возврат на счет работника. В компенсацию могут входить траты за один год или за три года сразу.
• Налоговая не взимает плату с работодателя до тех пор, пока сумма компенсации не исчерпает себя. То есть, человек просто будет оставлять себе 13% от заработной платы до тех пор, пока причитающееся не будет возвращено.

Обычно выбирают первый вариант, чтобы однократно получить крупную сумму денег.

Расскажем, как процедура проходит по шагам. Работник собирает пакет документов и подает их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Их можно передать лично, оформить доверенность на представителя или отправить почтой. За 3 месяцев проводится камеральная проверка, затем в течение 10 рабочих дней высылается решение, будет или нет выдана компенсация.

В Налоговом кодексе информация о сроках выдачи противоречива. Согласно ст.78 п.6 деньги перечисляют в течение 1 месяца после принятия заявления. Это положение юристы считают приоритетным. По ст.88 п.2 проверка может длиться до 3 месяцев.

На практике выплату могут задерживаться до 2-4 месяцев и даже дольше. Если пришло уведомление, что она одобрена, а финансовые средства на счет не поступают, напишите претензию на имя руководителя инспекции.

Какие документы нужны для налогового вычета за стоматологию

Для возврата денежных средств необходимо собрать следующие данные

:

• Декларацию по форме 3-НДФЛ.
• Справку 2-НДФЛ.
• Копию договора на оказание медицинских услуг.
• Копию лицензии медучреждения.
• Свидетельства произведенной оплаты: кассовый чек, банковскую выписку о списании денег с личного счета сотрудника, квитанцию к приходному ордеру и тому подобное.
• Заявление о возврате налогового вычета с указанием причины.

Последний документ особенно важен, потому что без него камеральная проверка и отсчет сроков возврата не начнется. Бывают случаи, когда инспекторы под разными предлогами отказываются принимать заявление, но берут остальные бумаги. Если конфликтная ситуация возникла, отправьте полный пакет по почте с уведомлением о вручении.

Что делать, если налоговая не платит?

Многие не знают, что при задержке выплат положена компенсация за каждый день просрочки. Стоимость рассчитывается, исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ по формуле S*R/365*P. Где:

• S – сумма перечисления налоговой.
• R – ставка рефинансирования.
• 365 – количество дней в году.
• P – количество дней просрочки.

Если самостоятельно решить проблему не получается, обратитесь к юристам. Юридическая практика показывает, что в суде дела в большинстве случаев решаются в пользу налогоплательщика. При условии, что пострадавший собрал все свидетельства нарушения закона, он получает и налоговый вычет, и проценты за задержку, и даже компенсацию за причиненный ущерб.

Эксперт-редактор: Евгения Эдуардовна Панкратова

Главный редактор информационных порталов Stom-Firms.ru и Firmika.ru
Специализация на медицинских текстах

Вычитается ли налог на стоматологическое страхование?

Стоматологические страховые взносы могут не облагаться налогом. Налоговая служба (IRS) заявляет, что для того, чтобы страховка на стоматологические услуги могла быть вычтена из соответствующих медицинских расходов, она должна быть предназначена для процедур по предотвращению или облегчению стоматологических заболеваний, включая гигиену полости рта, профилактические осмотры и лечение.

Стоматологическая страховка, предназначенная исключительно для косметических целей, например, для отбеливания зубов или косметических имплантатов, не подлежит вычету.

Основные выводы

• Стоматологические страховые взносы могут быть освобождены от налогов при определенных условиях.
• Страховка должна быть на процедуры, предотвращающие или облегчающие стоматологические заболевания.
• Страховые взносы, покрывающие косметические процедуры, такие как отбеливание зубов и виниры, не облагаются налогом.

Что обычно покрывает стоматологическая страховка?

Однако обычно это не проблема, поскольку стоматологическая страховка редко покрывает косметические работы. Вместо этого он охватывает только процедуры, строго связанные со здоровьем и благополучием. Он имеет трехуровневую структуру, известную как 100-80-50, и типичный годовой максимум составляет в среднем 1500 долларов.

Профилактическое обслуживание, такое как ежегодная чистка, рентген и герметизация, покрывается на 100%. Основные процедуры, такие как пломбирование, удаление и пародонтологическое лечение заболеваний десен, покрываются на 80%. Основные процедуры — коронки, мостовидные протезы, вкладки и зубные протезы — покрываются на 50%. В зависимости от вашего плана корневые каналы могут относиться либо к основной, либо к основной категории. Большинство планов сосредоточены на профилактическом и базовом уходе, и не все процедуры покрываются.

Что считается косметической стоматологией?

Эстетическая стоматология включает в себя процедуры, которые существуют для улучшения внешнего вида зубов и улыбки пациента. В эту группу входят процедуры отбеливания, виниры, склеивание и процедуры выпрямления, такие как Invisalign. Эти процедуры, хотя и широко известные и довольно популярные, как правило, не покрываются страховкой и требуют от пациента полной оплаты. И, к сожалению, такие расходы не будут облагаться налогом.

В каких случаях взносы по стоматологическому страхованию подлежат вычету из налогооблагаемой базы?

Для большинства налогоплательщиков стоимость медицинских и стоматологических страховых взносов, уплаченных в течение налогового года, подлежит вычету в форме 1040, Приложение А, как медицинские и стоматологические расходы. Только общая сумма всех квалифицируемых медицинских и стоматологических расходов, включая страховые взносы, которые в совокупности превышают 10% скорректированного валового дохода (AGI) налогоплательщика в 2021 году (по сравнению с 7,5% в 2019 году), будет фактически включена в общую сумму всех подробных расходов. вычеты.

Например, если AGI пары составляет 100 000 долларов США, а в общей сложности 7 000 долларов США составляют соответствующие медицинские и стоматологические расходы, включая уплаченные взносы на стоматологическое страхование, то ни один из этих расходов не будет включен в качестве постатейного вычета. 10% процентов от AGI составляют 10 000 долларов, что выше, чем общие медицинские и стоматологические расходы пары.

Самозанятые лица могут вычитать взносы по стоматологическому страхованию при определенных условиях в форме корректировки дохода в Приложении 1, а не в виде постатейного вычета в Приложении A.

Если вы работаете не по найму

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть стоимость стоматологической страховки для себя, своего супруга и ваших иждивенцев в виде корректировки дохода, но только в том случае, если «вы работали не по найму и имели чистую прибыль за год». сообщается в Приложении C (Форма 1040 или 1040-SR) или Приложении F (Форма 1040 или 1040-SR)». Кроме того, план страхования должен быть создан для вашего бизнеса и «может быть либо от имени бизнеса, либо от имени физического лица».

Вы вычитаете стоимость стоматологической страховки в Приложении 1, строка 17, в качестве корректировки дохода, без необходимости перечислять вычеты в Приложении A Формы 1040 с 10%-ным ограничением AGI, описанным выше.

Особые указания

Стоматологические страховые взносы, уплачиваемые за счет средств со счета с гибкими расходами (FSA) или сберегательного счета для здоровья (HSA), не подлежат вычету, поскольку эти средства облагаются налогом, а IRS не допускает двойного налогообложения.

Налоговые вычеты, которые могут упустить стоматологи Share

Перейти к основному содержанию

Недавние отчеты показывают, что налогоплательщики переплачивают почти на миллиардов долларов каждый год, потому что они пользуются всеми кредитами, вычетами и корректировками доходов, на которые они имеют право. Вот 12 наиболее распространенных налоговых вычетов, которые часто упускают из виду. Обязательно проконсультируйтесь со своим бухгалтером, чтобы убедиться, что они применимы к вам и вашей стоматологической практике.

1. Налог штата с продаж: Налогоплательщики могут вычитать подоходный налог штата или налог штата с продаж из своего общего дохода. Возможность вычета налога с продаж достаточно новая, поэтому не все о ней знают. Если вам посчастливилось жить в одном из немногих штатов, где нет подоходного налога, вы можете воспользоваться этим отличным вычетом, особенно если вы сохранили свои квитанции.
2. Личные расходы на благотворительность: Вы можете не понимать, что наличные расходы, связанные с благотворительностью, могут быть вычтены. Лимит на благотворительные взносы теперь составляет 60% от скорректированного валового дохода (по сравнению с 50%). Поездки, проживание, питание и спонсирование спортивных команд — все это имеет значение, поскольку относится к волонтерской работе.


3. Расходы на переезд для вашего первого места работы: Большинство налогоплательщиков знают, что расходы на переезд, связанные с переездом на новую работу, подлежат вычету. Тем не менее, недавние выпускники колледжей, которые переезжают более чем на 50 миль от дома, также имеют право списать свои расходы на переезд.
   
   
4. Расходы на поиск работы: Ищете следующую компанию? Переходите на новую практику? Расходы, связанные с поиском новой работы, подлежат вычету. Это может включать подготовку резюме, агентства по трудоустройству, авиаперелеты, такси, расходы на печать и многое другое, даже если вы не получили работу. Однако это применимо только в том случае, если ваши общие разные статьи расходов превышают 2 процента от скорректированного валового дохода.
5. Летние расходы по уходу за ребенком: Менее известный факт: родители могут потребовать возмещения расходов по уходу за ребенком, понесенных в течение лета.
6. Баллы рефинансирования ипотеки: Когда вы покупаете дом, вы можете сразу вычесть общую сумму баллов, уплаченных для получения ипотеки. Когда вы рефинансируете, вы также можете вычесть баллы — с изюминкой. Баллы рефинансирования должны списываться в течение всего срока кредита. Когда вы продаете или выплачиваете кредит, вы можете вычесть все еще не вычтенные баллы (если только вы не рефинансируете кредит у того же кредитора).
7. Вычеты по кредитам под залог жилья и кредитным линиям с более высокими лимитами: С 2018 года проценты по кредитам под залог жилья, используемые для чего-либо, кроме капитального ремонта вашего основного дома, больше не подлежат вычету. Вычитаемые проценты HELOC (кредитная линия под залог собственного капитала) и вторые ипотечные кредиты доступны домовладельцам, если они (а) используют кредит для «существенного улучшения» своего дома, и (б) общая сумма их первого ипотечного остатка и их HEOC или второй ипотечный кредит не превышает 750 000 долларов США.
8. Кредит на обучение в течение всей жизни: Думаете о том, чтобы отточить свою деловую хватку, чтобы принести пользу своей стоматологической практике? Этот кредит доступен для всех, кто учится в колледже (будь то для получения степени или нет), и подходит для 20-процентного кредита на расходы на обучение с максимальной суммой в 2000 долларов США на первые 10 000 долларов США. Вы можете потребовать зачет в своей налоговой декларации, если вы, ваш супруг или ваши иждивенцы зачислены в соответствующее учебное заведение и вы несете ответственность за оплату расходов на обучение в колледже.
9. Кредит по уходу за ребенком: Рабочие раньше были ограничены кредитом на уход за ребенком в размере 5000 долларов США через свой счет возмещения расходов, основанный работодателем. Теперь до 6000 долларов могут претендовать на получение кредита (хотя 5000 долларов по-прежнему относятся к счетам возмещения).
10. Налоговый вычет на детей удвоился: С 1000 до 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет. Ограничения приемлемого дохода существенно увеличились с 75 000 до 200 000 долларов (одиночки) и со 110 000 до 400 000 долларов (состоящие в браке, подающие совместную декларацию). Даже налогоплательщики с нулевыми налоговыми обязательствами имеют право на получение кредита в размере 1400 долларов США на ребенка.
11. Потерянный вычет за предыдущие годы: Даже если вы не воспользовались вычетом в прошлом году, это не значит, что все потеряно. Многие вычеты могут быть перенесены на более поздние годы, если они не используются в том году, когда они произошли. Вам нужно будет поговорить со своим налоговым инспектором для получения подробной информации, но некоторые примеры вычетов за удержание включают деловые убытки от вашей стоматологической практики и благотворительные взносы.

Этот список доступных кредитов и вычетов, небольшое исследование и опытный специалист по составлению налоговых деклараций могут иметь большое значение для снижения вашего налогового бремени и экономии ваших денег.